根据《中华人民共和国审计法》的规定和省审计厅的工作部署，泸州市审计局派出审计组自2022年4月至5月，对泸州农村商业银行股份有限公司（以下简称泸州农商行）和古蔺农村商业银行股份有限公司（以下简称古蔺农商行）2020—2021年支持乡村振兴信贷投放情况进行了专项审计调查，并对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将专项审计调查的结果公告如下：

一、基本情况

泸州农商行成立于2017年9月，注册资本12亿元。2021年末，泸州农商行资产总额387.08亿元，负债总额361.57亿元，存款余额321.04亿元，贷款余额219.17亿元。

古蔺农商行成立于2013年11月，注册资本1.78亿元。2021年末，古蔺农商行资产总额90.00亿元，负债总额81.95亿元，存款余额74.75亿元，贷款余额45.95亿元。

二、审计发现的主要问题

（一）泸州农商行存在的主要问题

1.2021年末存贷比较2020年末下降。

2.2020—2021年未新增发放高标准农田建设、农村承包土地经营权抵押、林权抵押贷款，重点领域贷款投放不均衡。

3.未完成涉农贷款、普惠型涉农贷款余额持续增长和普惠型涉农贷款增速高于各项贷款增速目标。

4.未完成涉农及小微企业贷款占比持续增长目标。

5.对贷前调查收集的经营、财务等资料审核不到位。

6.违规发放借名贷款。

7.贷后检查流于形式，贷款资金被挪作他用。

（二）古蔺农商行存在的主要问题

1.未建立内部资金转移定价对涉农领域倾斜制度。

2.2021年末高标准农田建设贷款余额为零，重点领域贷款投放不均衡。

3.贷前调查不严。

4.贷后检查流于形式。

三、审计调查发现问题的处理及整改落实情况

对审计调查发现的问题，市审计局已依法出具审计报告，提出审计建议意见。泸州农商行、古蔺农商行高度重视审计发现的问题，积极组织整改，进一步完善内控管理制度，制定助力乡村振兴措施方案，加强重点领域信贷投放，强化贷款“三查”管理，从严管控风险。