根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定，由开化县审计局派出审计组，自2022年6月8日至8月30日止，对开化县科创投资集团有限公司（以下简称县科创集团）2020年10月至2021年12月资产负债损益进行审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

县科创集团能够坚持县委、县政府的领导，按照现代企业制度加强组织治理，健全组织架构，不断构建内部管理制度。在平台开发上积极发挥国企作用；在探索乡村“共同富裕”上，积极利用国企资源优势先行先试。县科创集团资产负债损益账面情况总体较好，经济活动基本合法合规。

二、审计发现的主要问题

（一）内部控制方面

支付非本单位工会会员比赛奖金。

（二）投资项目管理方面。

1.4个项目未经审批擅自发包

2.项目发包报批程序不到位。

三、审计建议

（一）完善落实工会制度。

（二）加强工程项目管理。

四、审计发现问题的整改情况

（一）内部控制方面。

1.支付非本单位工会会员比赛奖金。

相关工会多支付奖金已于2022年8月16日、8月17日退还。后续县科创集团及子公司对工会支出开支进行全面核查，未再发现此类问题。

（二）投资项目管理方面。

1.4个项目未经审批擅自发包。

县科创集团开展了内部核查，逐条逐项进行整改。公司工程部于2022年12月30日召开专题审计整改工作会议，集中学习公司发包审批制度及其他项目管理制度，剖析原因，避免此类问题再次发生。

2.项目发包报批程序不到位。

县科创集团已对相关责任人员进行批评教育，并于2022年12月30日召开专题审计整改工作会议，集中学习公司发包审批制度及其他项目管理制度，强调过程管理、程序管理。

开化县审计局

2023年2月20日