新龙县审计局于2022年3月至5月对我局2021年度县本级财政预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并依法出具了审计报告。对审计查出的问题，我局高度重视，由分管副局长牵头负责，相关股室人员认真查找问题原因，加强问题整改。按照《中华人民共和国审计法》《四川省审计整改结果公告办法》等有关规定，现将整改结果公告如下：

一、审计整改工作组织情况

本次审计报告共反馈我局3个方面7个问题，其中：立行立改类问题7个，分阶段整改类问题0个。根据审计组财务检查反馈的问题，我局强化整改责任，立即成立了以局长为组长，分管副局长为副组长，各股室负责人为成员的整改工作领导小组，领导小组办公室设在国库股，具体负责对财务检查中发现的问题和事项逐一进行审查、分析、整改落实。

二、审计查出问题及整改情况

（一）已完成整改的问题

1.关于应缴未缴非税收入121.77万元的问题。

整改情况：一是非税专户收入75.12万元，已于2022年1月4日全部缴入国库；代管资金专户利息6.25万元，于2022年6月9日上缴非税收入专户；粮食风险资金专户利息17.02万元，于2022年6月10日上缴非税收入专户。

二是支付中心零余额账户利息23.25万元，已分别于2022年2月25日，6月8日全部缴入国库。

2.关于财政存量资金1,476.82万元未及时收回统筹安排的问题。

整改情况：县财政代管账户（855）存有财政存量资金1,476.82万元，其中2016年之前形成的资金有1040.35万元，已经由单位借支支出，财政预算已安排解决，清理上缴；超两年以上的资金436.47万元，已于2022年8月1日上缴。

3.关于专项债券项目推进缓慢，支出进度不到位的问题。

整改情况：2022年7月8日，新龙县全域旅游配套基础设施建设项目专项债券已经支出*****万元，支出进度为100%。

4.关于税收缴库监督力度还不够到位的问题。

整改情况：在接到审计报告后，我局已发函督促县自然资源局将该笔税款缴入国库，并将缴库后的凭证依据交于我股室。在今后的工作中，我局也将严格按照规定履职尽责，加强税收缴库的监督检查工作。

5.关于财政零余额账户资金支付和结缴不及时的问题。

整改情况：上述资金，审计期间已全部上交和支付完毕，具体情况如下：

（1）账户或账号错误导致支付失败资金由于时间原因不能退回到财政大平台系统中，账务处理完毕后已于2022年1月12日用银行K宝转账至各单位基本账户83笔合计928.6万元，成功81笔合计925.8万元；1月24日银行K宝又转账剩余2笔合计2.8万元。

（2）2022年2月25日缴定存利息至财政非税账户13.22万元，缴支付中心账户利息6.63万元。

（3）2022年6月8日将银行转入以前年度代发失败资金3.4万元作为存量上缴国库。

6.关于项目资金支付依据不全入账报销18万元的问题。.

整改情况：针对上述审计问题，我局已发函督促县自然资源局完善支出佐证资料，并要求县自然资源局将服务合同、相关方案及成果资料报县财政局备案。现已全部完成整改。同时，我局将进一步加强对县自然资源局财务工作的监督和指导，规范其财务支出行为。

7.关于占用地质灾害资金2.91万元的问题。.

整改情况：针对上述审计问题，我局已发函督促县自然资源局及时归垫占用资金2.91万元，自然资源局于2022年7月22日进行调账处理，并提供调账后凭证依据等复印件财政局备案。同时，我局将进一步加强对县自然资源局财务工作的监督和指导，加强资金使用监督管理，规范其财务支出行为。

（二）尚未整改到位问题的原因及后续整改措施

无。

三、审计建议采纳情况

（一）加强预算部门资金监督管理

我局将进一步加强非税收入清缴入库管理工作，压实有收入单位的责任，确保当期财政收入真实完整。

（二）加强财政专项资金监督管理工作

我局将进一步加强专项债券项目资金绩效管理，提高专项资金使用效益，有效防范政府债务风险。

新龙县财政局

2023年5月1日