2023年5月18日至2023年6月18日，台州市审计局派出审计组，对台州市农业农村局2022年度部门预算执行情况进行了审计，于2023年8月1日，向台州市农业农村局出具审计报告。根据审计整改有关规定，现将整改情况予以公告。

一、履行审计整改主体责任情况

我局高度重视审计反馈问题整改，及时召开党组会，专题研究部署整改工作，成立审计整改工作领导小组，制定审计整改工作方案，建立整改任务清单，明确整改措施、整改时限和责任分工。建立整改督办机制，认真调度研判，实施台账管理，严格对账销号，有序推进整改任务落细落实。同时坚持把问题整改与建章立制相结合，注重建设长效机制，修订完善局相关财务制度。

二、整改落实情况

（一）“预算管理方面存在的问题”的整改情况

1.关于“结余资金管理不合规”问题的整改情况。一是全局加强学习，提高预算能力和认识，强化各项资金预算统筹安排、下达分配和执行监控，提高项目支出预算执行率，确保预算绩效的实现。二是查清项目结余资金情况，分情况分别采取上缴财政、退回资金拨款单位、纳入本年度预算加快支出等措施，将于年底前完成整改。

2.关于“未统筹安排项目经费预算”问题的整改情况。一是加强中央、省、市各级培训资金预算统筹安排、下达分配和执行监控，提高项目支出预算执行率，确保预算绩效的实现。二是遵循财政规定，并结合培训工作任务实际，合理安排中央、省级培训结转资金，分别采取由财政收回、结转统筹纳入2023年度农民培训预算等措施处置，现正在按计划组织培训办班，将于年底前完成结算。

3.关于“项目经费预算执行率低”问题的整改情况。一是遵循财政规定，并结合专项任务实际，合理安排相关结余资金，不再需求的项目结余资金已按规定由财政收回，需继续实施的项目结余资金已及时纳入本年度预算管理，当前资金执行率已达91%以上；二是加强各项资金预算统筹安排、下达分配和执行监控，提高项目支出预算执行率，确保预算绩效的实现。

4.关于“预算资金下达不及时”问题的整改情况。已组织相关业务处室（单位）加强乡村振兴发展专项资金管理办法学习，提升专项资金预算编制、执行管理能力，及早谋划项目、加快组织项目实施。加强各项资金预算统筹安排、下达分配和执行监控，及早分配下达预算资金，提高项目支出预算执行率，确保预算绩效的实现。

5.关于“往来款未及时清理”问题的整改情况。学习并严格执行关于往来款管理的财政相关制度以及局内控制度，已组织全局开展了往来款核查清理工作，今后定期加强往来款清查、管理。已认真核实往来款明细，根据往来款发生情况分别按上缴财政、对账收回等措施进行了处置整改。

（二）“预算管理方面存在的问题”的整改情况

6.关于“合同控制不严格”问题的整改情况。一是已协调和相关合同合作方继续按照合同内容严格履约，补充提供相应货物和服务，并校对清算费用；二是强化合同管理学习，加强合同预审批和履约执行管理，严格按照合同内容要素，审核合同价款并据实结算支付。

7.关于“采购招标流于形式”问题的整改情况。一是相关责任处室认真开展总结反思，并加强对财务制度、采购制度的学习，提高思想认识、熟悉财务制度、提升采购规范化水平。二是全局强调政府采购规范化程序，组织各业务线学习采购相关制度、程序；严格遵循政府采购相关规定，规范采购程序，确保采购过程公开、公平、公正。三是进一步严格政府采购经费支出事项预审批机制，对涉及采购项目严格预审批环节和经费报销环节把关，促进采购流程符合规范。

8.关于“建成项目长期闲置”问题的整改情况。已启用相应建成项目，接入政务视联网、输入视频资料等，完善运行条件、拓展使用功能，纳入局日常管理使用，发挥项目建设目标功能。

9.关于“支付下属单位工作人员专家费”问题的整改情况。一是已向相关人员收回了参加评审活动的专家评审费；二是调整并试行新的专家评审费、讲课费、临时劳务费的发放和领取内控办法。

（三）“固定资产管理方面存在的问题”的整改情况

10.关于“部分固定资产未入账”问题的整改情况。一是组织资产管理人员对资产管理相关制度的学习，进一步熟悉资产管理制度、流程，提升资产管理能力水平。二是已完成了在资产云信息的入账登记，同时于财务账进行了登记，今后将严格执行固定资产管理制度，及时将固定资产入账；加强资产清查，对未入账的固定资产及时进行账务处理。

11.关于“固定资产账账、账实不符”问题的整改情况。已组织相关责任单位对固定资产进行清查盘点，查清账账、账实不符原因，并根据相应情况进行资产台账信息调整处理。对审计发现的4项盘亏资产，其中2项已找回并移交，2项已按残值赔偿。

12.关于“未按规定登记固定资产”问题的整改情况。一是组织资产管理人员对资产管理相关制度的学习，进一步熟悉资产管理制度、流程，提升资产管理能力水平。提升资产管理人员的思想认识，要求今后加强管理，认真做好资产登记；二是严格执行资产管理相关制度，定期开展固定资产清查盘点，及时处理应报废的固定资产。三是相关单位已调整资产账中相应资产的登记数量、分类名称等信息。

三、下一步工作打算

一是强化问题意识，持续抓好整改。按照审计整改要求抓好本次整改的基础上，切实强化持续整改责任和意识，以“钉钉子”精神持续抓好后续整改工作，保持整改工作力度不减。对需要继续整改的问题，持续跟踪督办，紧盯不放，确保按计划整改到位；对已完成整改的问题，适时组织回顾，反思为鉴，防止问题边改边犯、反弹回潮。

二是建立长效机制，巩固整改成果。强化审计成果运用，建立健全长效机制，不断完善局内部治理体系，提高治理能力，增强治理效能，推动审计整改成果转化为认识成果、实践成果、制度成果，以长效机制巩固审计整改成果，保障单位规范化运行。

台州市农业农村局　　

2023年10月30日