维西傈僳族自治县政府办公室

关于2022年度预算执行和决算草案编制情况的审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，维西县审计局派出审计组自2023年5月9日至8月6日对维西傈僳族自治县人民政府办公室 (以下简称“县政府办”) 2022年度预算执行和决算草案编制情况进行了审计，对有关情况进行了必要的延伸和追溯。县政府办及有关单位对其提供的财务会计资料、电子数据、其他相关证明资料的真实性和完整性负责，并对此作出了书面承诺。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

县政府办为维西县一级预算单位，为县人民政府工作部门，正科级。维西县审计局派出审计组对我单位2022年度预算执行和决算草案编制情况进行了审计，包括十九个方面的内容。分别为：1、部门预算编制及组织机构情况；2、部门预决算执行情况；3、债权债务情况；4、“三公”经费、会议费及培训费支出情况；5、国有资产管理情况；6、部门预算绩效管理情况；7、单位财务制度、内部控制制度建立，具体执行情况及遵守国家财经制度情况；8、2022年编外人员聘用管理及资金支出情况；9、银行账户开立情况；10、网络安全和信息化减少情况；11、党报党刊订阅情况；12、决算草案编制情况；13、优化营商环境情况；14、2022年惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用情况；15、新型冠状病毒防治专项资金收入和支出情况；16、安全生产相关情况；17、政府购买事项管理情况；18、参与分配转移支付资金情况；19、以前年度审计发现问题的整改情况。

二、审计发现的主要问题及整改情况

（一）主要问题

县审计局派出审计组主要发现了以下7个问题：

1、公务接待费预算执行率较低问题

2、违规支付应由个人承担费用问题

3、财务管理不规范问题

4、会计核算不规范问题

5、县政府办未制定绩效管理制度问题

6、内部控制制度执行不到位问题

7、往来款长期挂账问题

（二）整改情况

本次审计发现问题，县政府办已完全整改。

三、审计提出的建议及采纳情况

（一）主要问题

县审计局派出审计组提出了2个审计建议：

1、县政府办存在个别项目预算执行较低的情况。建议县政府办在编制年初预算时结合单位工作实际，准确编报本部门预算。

2、县政府办应建立完善相关内控制度，进一步按规定规范会计核算工作，及时清理往来款项。

（二）采纳情况

本次审计提出建议，县政府办完全采纳，全盘接受。

维西傈僳族自治县人民政府办公室

2023年11月25日