根据《中华人民共和国审计法》的规定，钟山区审计局自2023年3月17日至5月15日对钟山区卫生健康局（以下简称区卫健局）2022年度部门预算执行和其他财政收支情况进行了审计，对相关事项进行了必要的延伸和追溯。

一、基本情况

区卫健局2022年预算收入完成95.03％，预算支出完成105.46％。审计结果表明，区卫健局2022年度部门预算执行基本遵守了预算法及相关法律法规。

二、审计发现的主要问题

（一）部门预算编制及执行情况

1．审核把关不严，多支付采购款5.73万元。

2．未按合同约定支付资金89.40万元。

3．未及时上缴财政资金21.35万元。

4．未及时清理往来款项24，511.07万元。

5．会计核算不规范。

（二）部门所属单位的管理监督和重大风险隐患情况

1．大湾镇部分村卫生室以虚假数据获取老年人体检服务费0.07万元。

2．大湾镇卫生院对家庭医生签约服务工作监管不到位，导致签约人数底数不清。

3．青林乡卫生院虚假接种新冠疫苗。

4．青林乡卫生院未落实新冠疫苗接种应接尽接。

5．区疾控中心监管不到位，导致多支付疫情防控资金3.74万元。

6．区疾控中心未按月获取监管账户对账单，无指令划款34.00万元5个多月仍未发现。

7．区疾控中心未收取履约保证金1.57万元。

（三）行政事业性国有资产管理情况

政府储备物资账实不符360.65万元。

（四）2022年部门决算草案情况

部门决算报表结转结余账表不符。

（五）国家重大政策措施落实情况

1．违规发放再生育人员独生子女保健费0.13万元。

2．未及时兑现2022年农村计划生育节育奖4.16万元。

（六）制度建设执行情况

1．未完善规范村卫生室规章制度。

2．未制定乡村医生考核措施。

3．未及时修订实施国家基本药物制度补助资金分配方案。

对上述问题，钟山区审计局已依法出具了审计报告、下达了审计决定书。