根据《中华人民共和国审计法》的规定，开化县审计局派出审计组，自2023年11月1日至2023年12月20日，对205国道开化水库淹没段复建工程进行了跟踪审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况及审计评价

205国道开化水库淹没段复建工程于2022年6月23日取得省发改委初步设计批复。项目建设工期30个月，项目概算总投资为*****万元。项目建设单位为开化交投公司，项目管理参照开化县交通运输局内控制度执行。该项目采用设计施工总承包模式（EPC）实施，于2023年2月27日正式开工建设。截至2023年10月底累计完成投资总额1.67亿元。

审计结果表明：开化交投公司能够认真履行项目建设主体责任，强化协调联动机制，积极协同属地乡镇扎实推进土地征收工作，强化项目过程管理，全力助推项目建设。

二、审计发现的主要问题

（一）项目基本建设程序方面

水土保持方案未经批准。

（二）项目资金管理和使用方面

提前支付工程信息化建设费用30万元。

（三）项目建设和管理方面

一是项目投资完成率与预定目标存在差距；二是“三重一大”决策程序不规范；三是预算审核服务比选限价依据不充分；四是分包合同审核把关不严；五是对跟踪审计单位合同履约监管不到位。

三、审计建议

对本次审计发现的问题，开化县审计局已依法出具审计报告，并提出加强项目建设管理、加快项目建设进度、强化项目合同监管等建议。

四、审计发现问题的整改情况

（一）针对项目基本建设程序方面的问题。2024年1月25日水土保持方案已获省水利厅批复。

（二）针对项目资金管理和使用方面的问题。开化交投公司已在2023年12月份（第08期）计量中扣回了30万元工程信息化建设费用。

（三）针对项目建设和管理方面的问题。一是截至2023年12月，年度投资已完成93.40%，并要求施工单位倒排工期，加快项目建设进度，确保不影响开化水库工程蓄水；二是对经办人员谈话教育，要求严格按照议事规则开展工作；三是制定了《开化县交通运输局关于建立交通工程类事项会商办法（暂行）的通知》和《开化县交通运输局关于印发〈非依法必须公开招标工程建设项目内部控制制度〉的通知》；四是督促分包单位于2024年1月25日将项目负责人更换为具有一级建造师资质的邹富求；五是致函给跟踪审计单位，要求其按照合同约定严格落实跟踪审计人员在工程实施现场驻点，并加强对跟踪审计单位的监管。

开化县审计局

2024年3月26日