根据《光明区自行采购工作指引(试行)》《马田街道办事处自行采购管理办法》的相关要求，现将本项目有关情况向社会公告:

项目名称：马田街道办事处2023年度风险评估、内部控制报告编报及财政监督检查工作辅助服务

实施购买后公开的信息

供应商征集筛选情况：根据《马田街道政府采购管理办法》(深光马处〔2019〕148号)的规定，经营商环境办（经济财政组）采购小组会议集体决策，拟邀请深圳立勤会计师事务所（普通合伙）、深圳源丰会计师事务所有限公司、深圳中项会计师事务所（普通合伙）作为本项目的采购备选供应商。

竞争及评比遴选情况：此项目对三家符合资格条件的公司进行审查，经采购小组对三家公司审查，结合本部门的采购项目需求，深圳立勤会计师事务所（普通合伙）报价138,800.00元、深圳源丰会计师事务所有限公司报价139,500.00元、深圳中项会计师事务所（普通合伙）报价138,000.00元，根据最低价中标原则，确认中标供应商。

成交供应商（承接主体）名称：深圳中项会计师事务所（普通合伙）

项目成交金额：138,000.00元

服务内容和承诺：

（一）2023年度风险评估工作

根据2023年度行政事业单位经济活动风险评估工作要求，基于对单位内部控制基本情况的了解，主要开展以下工作：

（1）编报《光明区2023年度行政事业单位风险评估工作底稿》。主要包括以下工作内容：

①梳理资料收集清单，收集、整理2023年度行政事业单位经济活动风险评估工作涉及的相关验证资料。

②基于风险点，结合单位实际情况，通过资料研读、个别访谈、专题讨论、实地查验等方式，验证单位现有管控措施是否有效，判断是否存在剩余风险点，提出操作性强的控制措施，完成风险评估底稿的填报工作。

（2）编制《光明区2023年度单位经济活动风险评估报告》。根据风险评估底稿信息编制风险评估报告，明确风险评估范围、风险管控总体评价及剩余风险点分析。

（3）审核所属二级预算单位的风险评估报告及底稿。

（4）汇报此次风险评估结果，并协助街道结合实际工作情况开展专题培训。

（二）2023年度内控报告工作

根据2023年度行政事业单位内部控制报告编报要求，基于对单位内部控制基本情况的了解，主要开展以下工作：

（1）2023年度内部控制报告编报

①收集、整理2023年内控报告编报涉及的相关佐证资料，主要包括单位内设机构岗位职责分工及权力运行资料、单位内部管理制度和业务流程资料、单位经济活动业务运行及报表资料、单位内控工作及内控信息化相关资料。

②在内控报告系统中录入内控相关信息、上传佐证材料，编报《2023年度行政事业单位内部控制报告》。

（2）下属单位2023年度内部控制报告编报审核

根据《2023年度行政事业单位内部控制报告数据质量自查表》，对下属单位内控报告进行审核，对其内控报告编报工作进行检查，重点关注内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性，向各单位反馈审核意见并督促其修改完善后报送。

（3）部门2023年度内部控制报告汇总编报

对部门本级和下属单位内部控制报告数据进行汇总，编报《2023年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》。

（4）汇报此次内部控制报告编报情况，并协助街道结合实际工作情况开展专题培训。

（三）财政监督检查

开展马田街道及下属单位的财政资金监督检查工作，检查内容主要包括部门预算执行情况、收支管理情况、政府采购执行情况、合同管理情况、资产管理情况、政府会计制度实施情况等情况，具体内容如下：

（1）部门预算执行情况

①检查单位是否按照年初预算批复执行部门预算，预算调整是否按规定报批，是否存在无预算开支的情况，重点关注异常数据；

②以单位的部门预算批复、部门预算报表、部门决算报表为依据，分析预决算差异原因，形成部门预算、决算对比情况表；

③检查单位决算数据是否与财务账面数据一致。

（2）收支管理情况

①检查单位经费使用是否符合预算，有无未经审批超支、各预算项目之间互相挪用的情况，并分析其原因；

②检查单位经费使用是否符合规定的用途和开支标准，有无挤占挪用、提高开支标准、扩大开支范围的情况；

③检查单位经费开支是否真实，有无虚列支出，私设“小金库”等问题；

④检查单位公务接待费、公务用车购置及运行维护费、公务出国（境）经费开支情况，检查会议费、培训费、差旅费等一般严控类经费和其他经费支出情况，核实各项开支是否符合相关经费管理办法和规定，是否超标，凭证附件是否齐全，列明不符合规定的明细清单，对经费管理中存在的问题提出改进建议；

⑤检查单位收到的财政专项资金（含拨入专款）是否单独核算，是否按照合同约定的经费预算明细进行开支，两年以上未动用的结余资金是否按规定及时上缴财政；

⑥检查单位是否贯彻落实公务卡强制结算有关规定，属于公务卡强制结算范围的支出是否均用公务卡进行结算，特殊情况未使用公务卡的支出，是否办理审批手续；

⑦检查单位非税收入收支是否存在违规情况，是否及时足额上缴。

（3）政府采购执行情况

①检查单位是否严格按照政府采购管理办法和政府集中采购目录等有关规章制度开展采购工作；

②检查单位是否存在属于政府集中采购范围内项目未进行集中采购以及故意逃避、擅自拆分政府集中采购项目的情况；

③检查单位是否存在未按照政府采购内控制度开展自行采购工作；

④检查单位是否按政府采购合同标的条款履约，是否按照合同约定完成支付；

⑤检查单位是否在采购范围内进行招投标活动采购，是否按照招投标管理办法执行采购程序，是否按照合同标的条款履约，是否严格出具结决算报告。

（4）合同管理情况

①检查单位是否严格按照合同管理办法管理采购合同；

②检查单位是否指定专人管理合同；

③对于合同的准备、拟定、审查、签订、履行、争议解决等是否有指定科室处理。

（5）资产管理情况

①检查单位是否按时清理应收款项和应付款项，是否存在应收、应付款长期挂账情况；

②检查单位固定资产登记、报废、处置是否及时，是否定期开展固定资产盘点工作，账账、账实是否相符，固定资产盘点手续、资料是否齐全，并对价值较高的固定资产进行抽盘；

③检查单位基建项目管理情况，是否存在已完工交付使用但未及时转固的情况。

（6）政府会计制度实施情况

①从技术和业务两方面检查单位政府会计制度实施是否合规；

②新旧科目余额转换、调整、补记程序及数据是否正确，相关附件是否齐全，按权责发生制的要求进行转换是否到位；

③平行记账的账务处理是否正确，会计科目的使用和设置是否适当；

④会计政策、会计估计和会计变更是否适当；

⑤相关附件是否真实、有效、合法、合规、齐全；

⑥期末结转处理是否正确。

（7）形成财政监督检查问题清单及报告

中标单位应对此次财政监督检查工作出具问题清单，并结合清单整理形成报告，提交纸质版、电子版各一份至马田街道营商环境办公室（经济财政组）。

（8）财政业务培训

中标单位应基于本次财政监督检查发现的问题、后续规范管理整改建议对涉及的业务部门、科室、财务部门及其他部门开展培训，指导改进风险问题

其他需要公告的内容：无

单位名称：深圳市光明区马田街道营商环境办公室（经济财政组）

地址：广东省深圳市光明区马田街道薯田埔社区雪仙丽科技园1栋

联系人：魏工 联系电话：********

传真：无 电子邮箱：无

以上公告信息经本单位确认，上述公告信息真实、合规，同意提交采购办在指定平台上传。