（2023年9月11日公告）

2023年3月9日至6月30日崇左市审计局审计组对崇左市交通投资有限公司（以下简称“我公司”）2018至2022年运营管理情况进行了专项审计，2023年7月10日对我公司下达崇左市审计局专项审计调查报告（崇审企调报〔2023〕1号），有针对性地提出了审计意见建议和相关要求。我公司高度重视，按审计调查报告相关要求落实整改，现将整改结果公告如下：

一、高度重视，加强组织领导

市交投公司董事长兼总经理黄云海组织专题部署会，通报审计存在的问题，落实整改责任部门，责任人，责成有关部门深入剖析产生问题的原因，制定整改措施，形成台账。要求立行立改的立即采取措施整改到位，持续性整改的要分阶段，按节点落实，要倒排时间，避免久拖不决。为了进一步推进整改工作，市交投公司采取推进会的形式，听取各部门的整改进度，部署下一步的整改任务，确保整改合规到位，取得实效。

二、狠抓落实，落实整改工作

本次专项审计查出问题共有八大项，33个问题。截至2023年9月10日，已完成整改18个问题，问题个数整改率为54.5%。已采取整改措施57项，修订制度4项。具体整改情况如下：

（一）贯彻落实执行党和国家政策措施与决策部署情况方面

1.公司董事会和监事会不健全，未能规范运作。

（1）市交投公司未按公司章程规定至少每年召开一次监事会会议

该项已完成整改。我公司已于2023年7月23日召开市交投公司2023年第三次职工大会，选举职工董事1名，监事2名。监事会已健全，并严格按照《公司法》及国有企业管理办法等相关规定，规范公司议事、决策等事项，规范公司动作。

（2）顺通港务公司未按公司章程规定配备董事会和监事会人员。

该项已完成整改。按照最新的章程，港务公司取消董事会和监事会，设执行董事1名，监事1名。已于2023年8月25日，委派韦志军为港务公司执行董事兼总经理，委派宋美红为港务公司监事，已按公司章程规定配备人员。

2.落实党组织前置研究重大经营管理事项政策不到位。

（1）大额资金运作事项未经过党支部研究，涉及金额1201.5万元。

该项已完成整改。审计核查的事项已有合同作为付款依据，2023年将三重一大议题及时上会纳入各部门的绩效考核，确保各部门按要求提交议题上会。

（2）港口服务费项目收费价格变动未经党支部研究。

该项已完成整改。2023年将三重一大议题及时上会纳入各部门的绩效考核，经过核查2023年濑湍港港口收费标准已进行党支部支委会前置研究，下一步持续推进该项工作，确保落实党组织前置。

3.年度经营目标多项考核指标未完成

该项已完成整改，持续推进。受客观因素的影响，2018-2022年存在年度经营目标未完成的情况，2023年，交投公司经过各部门上报，支委会、总经理办公会、董事会层层审议制定考核目标，并将年度绩效考核目标分解到各部门，纳入各部门的年度绩效考核目标，确保目标的落实。同时将经营管理工作目标报集团公司，并和集团签订责任状，确保经营目标科学设置，按进度落实。

4.未按规定提取企业安全生产费用23.86万元

该项已完成整改。2023年6月21日组织召开港务公司专题业务会议，明确2023年安全经费提取事项，并要求按照规定使用安全经费。2023年9月7日交投公司财务部按要求提取2018--2022年安全生产费23.86万元，下一步将建立企业安全生产投入长效机制，落实安全生产主体责任。

（二）国有资本投资、管理效果情况方面

1.投资项目进展缓慢，影响项目投资效益。

该项尚未完成整改。我公司积极推进山秀项目建设，力求确保项目进度。2022年3月市政府批示件明确交投公司作为业主，项目于2022年9月开工建设，建设期3.6年，计划于2026年6月投入运营。市交投公司积极推进山秀船闸建设，2022年获得政策性开发性金融工具基金1.76亿元，成为崇左唯一一个第一批获得政策性开发性金融工具资金的项目。自我公司作为业主以来，交投公司积极向政府汇报，协调项目建设，确保尽快达成预期建成目标。

未完成整改的原因：山秀船闸项目于2022年9月18日开工建设，施工工期44个月，建设期较长，且广西左江山秀船闸扩能工程项目属于公共交通基础设施公益性项目，非高收益项目，难以实现高投资回报。

下一步整改措施：一是积极筹措资金，加强项目管理，确保项目建设进度。二是因项目收支无法实现自平衡，我公司积极向市委市政府汇报，争取重视，积极申请注入优质资源，确保企业收益。

2.公司收入来源单一，自身造血功能不足。

该项尚未完成整改。计划采取多渠道拓展公司收入来源，一是通过公开招投标的形式推进扶绥县山秀船闸扩能项目剩余建筑石料用灰岩矿加工销售，争取利润最大化。二是盘活濑湍作业区闲置资产的租赁，目前已完成全部堆场、宿舍、办公楼闲置场地租赁。三是着力推进濑湍作业区二期前期工作，完善仓储等配套设施。

未能完成整改的原因：一是交投主要承担的是政府融资平台职责，项目培育期、建设期长，几乎没有盈利空间，用于组织日常生产经营的成本支出较大，缺乏资金开拓新业务。二是目前尚未能拓展新业态。三是企业经营性业务少。

下一步整改措施：一是积极向集团、市政府申请，争取注入优质资源。二是拓展新业态。三是积极筹备船运公司，布局上下游产业，多途径创收。四是尽快完成港口码头及山秀船闸扩能工程使用。

3.公司盈利能力不足，资本回报率低，资产质量及运营效果不理想。

该项尚未完成整改。为了提高盈利能力和资本回报率，提升资产质量及运营效果，一是通过公开招投标的形式推进扶绥县山秀船闸扩能项目剩余建筑石料用灰岩矿加工销售，争取利润最大化。二是盘活濑湍作业区闲置资产的租赁，目前已完成全部堆场、宿舍、办公楼闲置场地租赁。三是着力推进濑湍作业区二期前期工作，完善仓储等配套设施，提升经营能力。

未能完成整改的原因：一是交投主要承担的是政府融资平台职责，建设项目主要为公益性项目，项目培育期、建设期长，几乎没有盈利空间。二是目前尚未能拓展新业态。

下一步整改措施：一是做好成本管控工作。二是加强市场竞争意识，提升市场开发能力，拓展新业务。三是积极推进港口，山秀船闸建设，挖掘公司经营创收潜力，同时可考虑扩大公司经营性项目，提高资本回报率和公司盈利能力。

4.崇左港中心港濑湍作业区经营管理不规范。

（1）应收未收租金74.35万元。

该项已完成整改。中国铁建港航局集团有限公司应收未收租金74.35万元已全部收回。

（2）出租场地和减免租金事项未经公司审批。

该项已完成整改。我公司已制定《崇左港中心港区濑湍作业区收费管理办法》《崇左港中心港区濑湍作业区业务办理流程制度》《崇左港中心港区濑湍作业区业务实施管理办法》，一步将严格落实濑湍作业区管理。

5.濑湍作业区信息化工程未按合同约定交付使用。

该项尚未完成整改。我公司正在积极推进濑湍信息化工程收尾工作。一是2023年4月，向联通公司行文《崇左市交通投资有限公司关于加快崇左港中心港区濑湍作业区信息化工程项目收尾的函》，2023年4月28日进行阶段性验收。二是2023年8月24日、25日分别组织崇左港中心港区濑湍作业区联通信息化工程竣工验收推进会，崇左港中心港区濑湍作业区联通信息化工程现场会，优化流程，推进验收工作。

未完成整改的原因：因业务流程正在优化，联通公司收尾工作尚未完成，故暂未能进行验收。

下一步整改措施：将督促联通公司尽快完成整改，达成竣工验收条件，推进竣工验收工作。

（三）公司运营风险防控情况方面

1.未要求被担保人提供反担保，被迫履行代偿责任，潜在资金损失1749.43万元。

该项尚未完成整改。2022年12月9日我公司向法院提交大华公司强制执行申请，2023年3月提交财产线索举报，2023年7月提交拍卖土地的申请。2022年4月14日交投公司追回惠利民生代偿款181.8万元，现积极搜集线索，恢复申请执行。我公司已向市政府、国资委、城建集团汇报，请求协调还款事项。

未完成整改原因：大华公司和惠利民生公司账户均无可执行资产，大华公司土地尚未拍卖，惠利民生公司厂房因手续未齐全，江州区兴合公司尚未支付购房款，我公司暂无法追回代偿资金。

下一步整改措施：一是继续上报上级单位协调追回款项；二是聘请专业律师团队，加强与江洲区法院沟通，实质推进大华土地拍卖事项以及搜集惠利民生财产线索。

2.偿债压力较大，存在债务逾期风险。

该项尚未完成整改。一是通过公开招投标的形式推进扶绥县山秀船闸扩能项目剩余建筑石料用灰岩矿加工销售，争取利润最大化。二是对公益性项目向政府申请优质资源。

未完成整改的原因：公司大部分项目处于建设期，资产投资规模大，收入少，获利能力低。

下一步整改措施：一是制订公司投资管理办法，并按照投资管理办法执行，量力而行，开展评估；二是管控投融资风险。

3.未经项目公司认可自行出资，存在资金损失风险，涉及金额*****.55万元。

该项没有整改到位。S313项目是PPP项目，我公司为政府出资方代表，按要求完成政府出资任务。我公司和项目公司崇左市中铁江龙交通投资有限公司协商，及时理顺出资事项。一是已发催款函给项目公司，并得到对方的函复。二是2023年8月30日与中铁江龙召开协调会，磋商资本金出资事宜。

未完成整改的原因：项目公司贷款尚未落实，未能归还资金。

下一步整改措施：加强与项目公司协商，退回多出资金，并加强与上级主管部门的汇报，请求协调。

（四）工程项目建设管理情况方面

1.市交投公司实施的城市职业学院崇左校区（扩建）项目管理不规范，多付工程款29.81万元，应扣未扣材料价差14.02万元。

该项尚未完成整改。一是组织培训会，通报审计整改出现的问题，对各部门人员进行培训，要求落实审计整改要求，避免再次出现类似问题。二是捋顺和城职院的关系，加强与城职院的沟通，退回资金。

未完成整改的原因：款项尚未能追回。

下一步整改措施：一是严格按照程序对项目工程量进行查验，落实审核责任。二是在政府以及相关部门的指导下，捋顺和城职院的关系。三是积极追回款项。

2.部分工程未按图施工，且未办理签证手续。

该项已完成整改。组织培训会，通报审计整改出现的问题，对各部门人员进行培训，要求落实审计整改要求，避免再次出现类似问题。

3.工程项目建设没有严格执行基本建设程序。

该项已完成整改。组织学习《崇左市交通投资有限公司施工阶段投资控制管理办法》，通报审计整改出现的问题，对各部门人员进行培训，要求落实审计整改要求，避免再次出现类似问题。

4.工程项目监管不到位，造成直接损失5.19万元，潜在损失42.83万元。

该项未完全整改到位。濑湍作业区尚未进行竣工结算，中交天航仍有工程尾款未结清。已于2023年5月发函中交天航催促做好收尾工作和项目结算工作，确保尽早回收款项。

未完全整改原因：因尚未进行竣工结算，该款项尚未追回。

下一步整改措施：继续敦促中交天航做好工程收尾工作，尽快从工程款中扣除代垫款项。

5.建设项目未履行安全设施“三同时”要求。

该项已整改。2023年9月1日已组织安全生产法的培训，确保今后按照三同时进行。

（五）重大经济事项的决策、执行情况方面

1.贷款资金闲置，造成项目融资成本增加1864.29万元。

该项尚未完成整改。一是发函催促施工单位，做好工程收尾工作，推进竣工验收工作，推进合同外款项支付。二是因濑湍水厂未拆迁，影响项目竣工验收，以及款项支付，已上报市政府，协调濑湍水厂搬迁事项，推进竣工验收工作。

未完成整改的原因：工程未能竣工验收，款项尚未支付。

下一步措施：推进竣工验收工作，尽快支付剩余款项，避免资金闲置。

2.不注重参股公司投资收益和投资管理。

该项没有完全整改到位。2023年9月6日与南崇公司针对崇左南站、扶绥南站权属问题召开座谈会。拟定于9月赴云桂铁路广西有限责任公司进行调研，学习关于铁路站房因超出国家规定地市级站房标准增加投资部分的产权归属及后期运营维护管理等相关内容。

未完成整改的原因：崇左南站和扶绥南站两站房的权属及经营模式双方正在进行磋商，尚未能确定，待双方达成共识后行文汇报政府。

下一步工作计划：一是到云桂铁路广西有限责任公司进行调研，学习关于铁路站房因超出国家规定地市级站房标准增加投资部分的产权归属及后期运营维护管理等相关内容。二是草拟方案上报政府，以便签订补充协议。

（六）内部控制情况方面

1.拖欠工程款113.12万元。

该项没有完全整改到位。一是该项目前该项目尚未验收，故未支付该笔工程款。我公司积极和广西壮族自治区交通运输工程质量监测鉴定中心沟通推进竣工验收工作，待验收后再进行支付。二是积极完善验收手续，推进档案验收工作，并移交市档案馆。

未完成整改的原因：项目尚未竣工验收，未支付工程款。

下一步工作计划：积极推进竣工验收事项，确保尽快支付款项。

2.固定资产管理不规范，账实不符。

该项已完成整改。已于2023年8月31日进行了账务处理，将北京现代小轿车纳入了固定资产管理，今后规范管理，做到账实相符。

3.非税收入未上缴市财政3.48万元。

该项已完成整改。已于2023年6月12日和财政局沟通，根据《广西壮族自治区财政厅关F进-步规范非税收人征缴行为的通知》该笔款项已不需要上缴财政收入。

4.超标准发放企业负责人年薪2.09万元。

该项没有完全整改到位。已电话、信息和柳孟云协调退回超标准发放年薪事宜。并于2023年8月向港航中心发文请求协调柳孟云退款事宜。

未完成整改原因：柳孟云未退回超标准发放年薪。

下一步工作计划：继续协调柳孟云退回款项。

（七）财务管理情况方面

1.未按规定计提法定盈余公积金46.29万元。

该项已完成整改。已于2023年6月13日计提交投盈余公积金11.34万元。于2023年6月14日计提港务盈余公积金34.95万元。

2.会计核算不规范。

（1）成本核算不精准，涉及金额28.59万元。

该项已完成整改。已于2023年8月24日进行了账务调整。

（2）跨期确认收入，涉及金额229.25万元。

该项已完成整改。一是对财务人员进行规范化管理培训，确保会计信息真实完整。二是2020年取得收入未进行处理是由于挂在往来账务处理中，未开票确认收入，因此2020年收入未及时确认，未按权责发生制进行账务处理。整改要求对上述会计核算不准确的事项进行账务调整，签于账务发生时间较长，该项收入已结转至“利润分配-未分配利润”科目中且不影响2023年报表的年初数及科目余额。申请对该项收入不进行追溯调整2021年会计凭证。

（3）会计科目期末余额结转与期初余额不一致。

该项已完成整改。2021年期末余额与2022年期初余额不一致，原因是在2021年12月份正式切换财务软件系统，在各个软件系统登记入账时所选的会计科目不一致导致，已于2023年6月27日完成整改。

3.往来款项未及时清理。

该项没有完全整改到位。我公司已向挂账单位发送催款函，积极追回款项。

未完成整改原因：历史往来款项较多，账尚未完成清理。

下一步工作计划：加强往来账的管理，制定往来款管理办法，尽快收回款项。

4.未按规定缴纳印花税，涉及金额8.01万元。

该项已完成整改。已于2023年9月8日完成印花税的缴纳工作。

（八）以前年度审计发现问题整改情况

该项没有完全整改到位。对于黄云海同志任期期间审计问题的整改：一是召开培训会，杜绝出现无公函支付的现象，二是对重大事项进行上会纳入部门经营绩效考核。对于2020年崇左市审计对崇左市交通投资有限公司崇左港中心港区濑湍作业区5#-8#泊位工程进行了财务收支及项目执行审计问题的整改，现已整改的有：一是已取得广西壮族自治区西江黄金水道建设领导小组办公室《关于同意将崇左港中心港区濑湍作业区列入广西西江黄金水道建设规划的复函》,无需再取得项目建议书。二是因工期延误，未按时交工验收，未及时续保，现项目已交工验收，无法开具履约保函。已召开培训会进行培训，避免今后再次出现类似情况。正在推进整改的：一是现存储仓库正在按要求进行消防整改，二是现在项目正在进行项目结算，多付部分在项目结算款中予以扣除。

未完成整改的原因：濑湍作业区水厂尚未搬迁，影响环评，尚未进行竣工验收，款项未能收回。

下一步工作计划：一是加强培训，避免再出现类似情况。二是加强项目管理，推进竣工验收事项。

三、下一步工作计划

（一）以问题为导向，进一步落实整改措施。

一是对于未完成整改的问题，纳入交投公司督办清单，督促责任人落实整改，同时落实销号复盘机制，对问题实行限时整改，逐一对账整改销号,真正做到即知即改、立行立改、真改实改,不折不扣地完成审计整改任务,确保整改质量和整改成效。二是以落实整改为契机，进一步规范企业经营管理，防控投资风险，确保企业可持续，高质量发展。

（二）巩固成果，力促常态化，制度化。

针对审计组反馈的问题，我公司将把制度建设作为落实整改的重要抓手,坚持短期与长期、个性与共性、治标与治本“三个结合”, 严格按照时间节点完成所有问题整改，有针对性地建章立制，完善交投公司制度化建设，形成按制度管人，按制度管事的长效机制。

（三）以审计整改为抓手，推进企业经营管理、项目建设。

1.加强项目管理，加快项目建设。一是积极推进濑湍镇自来水厂搬迁事宜，加快濑湍濑湍作业区的竣工验收工作，防范经营风险。二是加快山秀船闸项目建设，继续加强与行业主管部门交流，利用利好政策，做好上级补助资金，专项债的申报工作，积极向政府汇报并申请优质资源，申请补亏机制，推进项目尽快建成投入使用。

2.紧盯经营发展，拓展收入渠道。一是研判濑湍作业区发展的市场形势，抢抓机遇，积极走访洽谈客户，维系好客户关系，拓宽客源，增加装卸量；二是推进精细化管理，坚持从管理上要效益；三是积极拓展新业态，确保多渠道增收，减轻公司债务压力。

（2023年9月11日公告）2023年3月9日至6月30日崇左市审计局审计组对崇左市交通投资有限公司（以下简称“我公司”）2018至2022年运营管理情况进行了专项审计，2023年7月10日对我公司下达崇左市审计局专项审计调查报告（崇审企调报〔2023〕1号），有针对性地提出了审计意见建议和相关要求。我公司高度重视，按审计调查报告相关要求落实整改，现将整改结果公告如下：一、高度重视，加强组织领导 市交投公司董事长兼总经理黄云海组织专题部署会，通报审计存在的问题，落实整改责任部门，责任人，责成有关部门深入剖析产生问题的原因，制定整改措施，形成台账。要求立行立改的立即采取措施整改到位，持续性整改的要分阶段，按节点落实，要倒排时间，避免久拖不决。为了进一步推进整改工作，市交投公司采取推进会的形式，听取各部门的整改进度，部署下一步的整改任务，确保整改合规到位，取得实效。二、狠抓落实，落实整改工作 本次专项审计查出问题共有八大项，33个问题。截至2023年9月10日，已完成整改18个问题，问题个数整改率为54.5%。已采取整改措施57项，修订制度4项。具体整改情况如下： （一）贯彻落实执行党和国家政策措施与决策部署情况方面1.公司董事会和监事会不健全，未能规范运作。（1）市交投公司未按公司章程规定至少每年召开一次监事会会议该项已完成整改。我公司已于2023年7月23日召开市交投公司2023年第三次职工大会，选举职工董事1名，监事2名。监事会已健全，并严格按照《公司法》及国有企业管理办法等相关规定，规范公司议事、决策等事项，规范公司动作。 （2）顺通港务公司未按公司章程规定配备董事会和监事会人员。该项已完成整改。按照最新的章程，港务公司取消董事会和监事会，设执行董事1名，监事1名。已于2023年8月25日，委派韦志军为港务公司执行董事兼总经理，委派宋美红为港务公司监事，已按公司章程规定配备人员。2.落实党组织前置研究重大经营管理事项政策不到位。（1）大额资金运作事项未经过党支部研究，涉及金额1201.5万元。该项已完成整改。审计核查的事项已有合同作为付款依据，2023年将三重一大议题及时上会纳入各部门的绩效考核，确保各部门按要求提交议题上会。（2）港口服务费项目收费价格变动未经党支部研究。 该项已完成整改。2023年将三重一大议题及时上会纳入各部门的绩效考核，经过核查2023年濑湍港港口收费标准已进行党支部支委会前置研究，下一步持续推进该项工作，确保落实党组织前置。3.年度经营目标多项考核指标未完成该项已完成整改，持续推进。受客观因素的影响，2018-2022年存在年度经营目标未完成的情况，2023年，交投公司经过各部门上报，支委会、总经理办公会、董事会层层审议制定考核目标，并将年度绩效考核目标分解到各部门，纳入各部门的年度绩效考核目标，确保目标的落实。同时将经营管理工作目标报集团公司，并和集团签订责任状，确保经营目标科学设置，按进度落实。4.未按规定提取企业安全生产费用23.86万元该项已完成整改。2023年6月21日组织召开港务公司专题业务会议，明确2023年安全经费提取事项，并要求按照规定使用安全经费。2023年9月7日交投公司财务部按要求提取2018--2022年安全生产费23.86万元，下一步将建立企业安全生产投入长效机制，落实安全生产主体责任。（二）国有资本投资、管理效果情况方面1.投资项目进展缓慢，影响项目投资效益。该项尚未完成整改。我公司积极推进山秀项目建设，力求确保项目进度。2022年3月市政府批示件明确交投公司作为业主，项目于2022年9月开工建设，建设期3.6年，计划于2026年6月投入运营。市交投公司积极推进山秀船闸建设，2022年获得政策性开发性金融工具基金1.76亿元，成为崇左唯一一个第一批获得政策性开发性金融工具资金的项目。自我公司作为业主以来，交投公司积极向政府汇报，协调项目建设，确保尽快达成预期建成目标。未完成整改的原因：山秀船闸项目于2022年9月18日开工建设，施工工期44个月，建设期较长，且广西左江山秀船闸扩能工程项目属于公共交通基础设施公益性项目，非高收益项目，难以实现高投资回报。下一步整改措施：一是积极筹措资金，加强项目管理，确保项目建设进度。二是因项目收支无法实现自平衡，我公司积极向市委市政府汇报，争取重视，积极申请注入优质资源，确保企业收益。2.公司收入来源单一，自身造血功能不足。该项尚未完成整改。计划采取多渠道拓展公司收入来源，一是通过公开招投标的形式推进扶绥县山秀船闸扩能项目剩余建筑石料用灰岩矿加工销售，争取利润最大化。二是盘活濑湍作业区闲置资产的租赁，目前已完成全部堆场、宿舍、办公楼闲置场地租赁。三是着力推进濑湍作业区二期前期工作，完善仓储等配套设施。未能完成整改的原因：一是交投主要承担的是政府融资平台职责，项目培育期、建设期长，几乎没有盈利空间，用于组织日常生产经营的成本支出较大，缺乏资金开拓新业务。二是目前尚未能拓展新业态。三是企业经营性业务少。下一步整改措施：一是积极向集团、市政府申请，争取注入优质资源。二是拓展新业态。三是积极筹备船运公司，布局上下游产业，多途径创收。四是尽快完成港口码头及山秀船闸扩能工程使用。3.公司盈利能力不足，资本回报率低，资产质量及运营效果不理想。该项尚未完成整改。为了提高盈利能力和资本回报率，提升资产质量及运营效果，一是通过公开招投标的形式推进扶绥县山秀船闸扩能项目剩余建筑石料用灰岩矿加工销售，争取利润最大化。二是盘活濑湍作业区闲置资产的租赁，目前已完成全部堆场、宿舍、办公楼闲置场地租赁。三是着力推进濑湍作业区二期前期工作，完善仓储等配套设施，提升经营能力。未能完成整改的原因：一是交投主要承担的是政府融资平台职责，建设项目主要为公益性项目，项目培育期、建设期长，几乎没有盈利空间。二是目前尚未能拓展新业态。下一步整改措施：一是做好成本管控工作。二是加强市场竞争意识，提升市场开发能力，拓展新业务。三是积极推进港口，山秀船闸建设，挖掘公司经营创收潜力，同时可考虑扩大公司经营性项目，提高资本回报率和公司盈利能力。4.崇左港中心港濑湍作业区经营管理不规范。（1）应收未收租金74.35万元。该项已完成整改。中国铁建港航局集团有限公司应收未收租金74.35万元已全部收回。（2）出租场地和减免租金事项未经公司审批。该项已完成整改。我公司已制定《崇左港中心港区濑湍作业区收费管理办法》《崇左港中心港区濑湍作业区业务办理流程制度》《崇左港中心港区濑湍作业区业务实施管理办法》，一步将严格落实濑湍作业区管理。5.濑湍作业区信息化工程未按合同约定交付使用。该项尚未完成整改。我公司正在积极推进濑湍信息化工程收尾工作。一是2023年4月，向联通公司行文《崇左市交通投资有限公司关于加快崇左港中心港区濑湍作业区信息化工程项目收尾的函》，2023年4月28日进行阶段性验收。二是2023年8月24日、25日分别组织崇左港中心港区濑湍作业区联通信息化工程竣工验收推进会，崇左港中心港区濑湍作业区联通信息化工程现场会，优化流程，推进验收工作。未完成整改的原因：因业务流程正在优化，联通公司收尾工作尚未完成，故暂未能进行验收。下一步整改措施：将督促联通公司尽快完成整改，达成竣工验收条件，推进竣工验收工作。（三）公司运营风险防控情况方面1.未要求被担保人提供反担保，被迫履行代偿责任，潜在资金损失1749.43万元。该项尚未完成整改。2022年12月9日我公司向法院提交大华公司强制执行申请，2023年3月提交财产线索举报，2023年7月提交拍卖土地的申请。2022年4月14日交投公司追回惠利民生代偿款181.8万元，现积极搜集线索，恢复申请执行。我公司已向市政府、国资委、城建集团汇报，请求协调还款事项。未完成整改原因：大华公司和惠利民生公司账户均无可执行资产，大华公司土地尚未拍卖，惠利民生公司厂房因手续未齐全，江州区兴合公司尚未支付购房款，我公司暂无法追回代偿资金。下一步整改措施：一是继续上报上级单位协调追回款项；二是聘请专业律师团队，加强与江洲区法院沟通，实质推进大华土地拍卖事项以及搜集惠利民生财产线索。2.偿债压力较大，存在债务逾期风险。该项尚未完成整改。一是通过公开招投标的形式推进扶绥县山秀船闸扩能项目剩余建筑石料用灰岩矿加工销售，争取利润最大化。二是对公益性项目向政府申请优质资源。未完成整改的原因：公司大部分项目处于建设期，资产投资规模大，收入少，获利能力低。下一步整改措施：一是制订公司投资管理办法，并按照投资管理办法执行，量力而行，开展评估；二是管控投融资风险。3.未经项目公司认可自行出资，存在资金损失风险，涉及金额*****.55万元。该项没有整改到位。S313项目是PPP项目，我公司为政府出资方代表，按要求完成政府出资任务。我公司和项目公司崇左市中铁江龙交通投资有限公司协商，及时理顺出资事项。一是已发催款函给项目公司，并得到对方的函复。二是2023年8月30日与中铁江龙召开协调会，磋商资本金出资事宜。未完成整改的原因：项目公司贷款尚未落实，未能归还资金。下一步整改措施：加强与项目公司协商，退回多出资金，并加强与上级主管部门的汇报，请求协调。（四）工程项目建设管理情况方面 1.市交投公司实施的城市职业学院崇左校区（扩建）项目管理不规范，多付工程款29.81万元，应扣未扣材料价差14.02万元。该项尚未完成整改。一是组织培训会，通报审计整改出现的问题，对各部门人员进行培训，要求落实审计整改要求，避免再次出现类似问题。二是捋顺和城职院的关系，加强与城职院的沟通，退回资金。未完成整改的原因：款项尚未能追回。下一步整改措施：一是严格按照程序对项目工程量进行查验，落实审核责任。二是在政府以及相关部门的指导下，捋顺和城职院的关系。三是积极追回款项。2.部分工程未按图施工，且未办理签证手续。该项已完成整改。组织培训会，通报审计整改出现的问题，对各部门人员进行培训，要求落实审计整改要求，避免再次出现类似问题。3.工程项目建设没有严格执行基本建设程序。该项已完成整改。组织学习《崇左市交通投资有限公司施工阶段投资控制管理办法》，通报审计整改出现的问题，对各部门人员进行培训，要求落实审计整改要求，避免再次出现类似问题。4.工程项目监管不到位，造成直接损失5.19万元，潜在损失42.83万元。该项未完全整改到位。濑湍作业区尚未进行竣工结算，中交天航仍有工程尾款未结清。已于2023年5月发函中交天航催促做好收尾工作和项目结算工作，确保尽早回收款项。未完全整改原因：因尚未进行竣工结算，该款项尚未追回。下一步整改措施：继续敦促中交天航做好工程收尾工作，尽快从工程款中扣除代垫款项。5.建设项目未履行安全设施“三同时”要求。该项已整改。2023年9月1日已组织安全生产法的培训，确保今后按照三同时进行。（五）重大经济事项的决策、执行情况方面1.贷款资金闲置，造成项目融资成本增加1864.29万元。该项尚未完成整改。一是发函催促施工单位，做好工程收尾工作，推进竣工验收工作，推进合同外款项支付。二是因濑湍水厂未拆迁，影响项目竣工验收，以及款项支付，已上报市政府，协调濑湍水厂搬迁事项，推进竣工验收工作。未完成整改的原因：工程未能竣工验收，款项尚未支付。下一步措施：推进竣工验收工作，尽快支付剩余款项，避免资金闲置。2.不注重参股公司投资收益和投资管理。该项没有完全整改到位。2023年9月6日与南崇公司针对崇左南站、扶绥南站权属问题召开座谈会。拟定于9月赴云桂铁路广西有限责任公司进行调研，学习关于铁路站房因超出国家规定地市级站房标准增加投资部分的产权归属及后期运营维护管理等相关内容。未完成整改的原因：崇左南站和扶绥南站两站房的权属及经营模式双方正在进行磋商，尚未能确定，待双方达成共识后行文汇报政府。下一步工作计划：一是到云桂铁路广西有限责任公司进行调研，学习关于铁路站房因超出国家规定地市级站房标准增加投资部分的产权归属及后期运营维护管理等相关内容。二是草拟方案上报政府，以便签订补充协议。（六）内部控制情况方面1.拖欠工程款113.12万元。该项没有完全整改到位。一是该项目前该项目尚未验收，故未支付该笔工程款。我公司积极和广西壮族自治区交通运输工程质量监测鉴定中心沟通推进竣工验收工作，待验收后再进行支付。二是积极完善验收手续，推进档案验收工作，并移交市档案馆。未完成整改的原因：项目尚未竣工验收，未支付工程款。下一步工作计划：积极推进竣工验收事项，确保尽快支付款项。2.固定资产管理不规范，账实不符。该项已完成整改。已于2023年8月31日进行了账务处理，将北京现代小轿车纳入了固定资产管理，今后规范管理，做到账实相符。3.非税收入未上缴市财政3.48万元。该项已完成整改。已于2023年6月12日和财政局沟通，根据《广西壮族自治区财政厅关F进-步规范非税收人征缴行为的通知》该笔款项已不需要上缴财政收入。4.超标准发放企业负责人年薪2.09万元。该项没有完全整改到位。已电话、信息和柳孟云协调退回超标准发放年薪事宜。并于2023年8月向港航中心发文请求协调柳孟云退款事宜。未完成整改原因：柳孟云未退回超标准发放年薪。下一步工作计划：继续协调柳孟云退回款项。（七）财务管理情况方面1.未按规定计提法定盈余公积金46.29万元。该项已完成整改。已于2023年6月13日计提交投盈余公积金11.34万元。于2023年6月14日计提港务盈余公积金34.95万元。2.会计核算不规范。（1）成本核算不精准，涉及金额28.59万元。该项已完成整改。已于2023年8月24日进行了账务调整。（2）跨期确认收入，涉及金额229.25万元。该项已完成整改。一是对财务人员进行规范化管理培训，确保会计信息真实完整。二是2020年取得收入未进行处理是由于挂在往来账务处理中，未开票确认收入，因此2020年收入未及时确认，未按权责发生制进行账务处理。整改要求对上述会计核算不准确的事项进行账务调整，签于账务发生时间较长，该项收入已结转至“利润分配-未分配利润”科目中且不影响2023年报表的年初数及科目余额。申请对该项收入不进行追溯调整2021年会计凭证。（3）会计科目期末余额结转与期初余额不一致。该项已完成整改。2021年期末余额与2022年期初余额不一致，原因是在2021年12月份正式切换财务软件系统，在各个软件系统登记入账时所选的会计科目不一致导致，已于2023年6月27日完成整改。3.往来款项未及时清理。该项没有完全整改到位。我公司已向挂账单位发送催款函，积极追回款项。未完成整改原因：历史往来款项较多，账尚未完成清理。下一步工作计划：加强往来账的管理，制定往来款管理办法，尽快收回款项。4.未按规定缴纳印花税，涉及金额8.01万元。该项已完成整改。已于2023年9月8日完成印花税的缴纳工作。（八）以前年度审计发现问题整改情况该项没有完全整改到位。对于黄云海同志任期期间审计问题的整改：一是召开培训会，杜绝出现无公函支付的现象，二是对重大事项进行上会纳入部门经营绩效考核。对于2020年崇左市审计对崇左市交通投资有限公司崇左港中心港区濑湍作业区5#-8#泊位工程进行了财务收支及项目执行审计问题的整改，现已整改的有：一是已取得广西壮族自治区西江黄金水道建设领导小组办公室《关于同意将崇左港中心港区濑湍作业区列入广西西江黄金水道建设规划的复函》,无需再取得项目建议书。二是因工期延误，未按时交工验收，未及时续保，现项目已交工验收，无法开具履约保函。已召开培训会进行培训，避免今后再次出现类似情况。正在推进整改的：一是现存储仓库正在按要求进行消防整改，二是现在项目正在进行项目结算，多付部分在项目结算款中予以扣除。未完成整改的原因：濑湍作业区水厂尚未搬迁，影响环评，尚未进行竣工验收，款项未能收回。下一步工作计划：一是加强培训，避免再出现类似情况。二是加强项目管理，推进竣工验收事项。三、下一步工作计划（一）以问题为导向，进一步落实整改措施。一是对于未完成整改的问题，纳入交投公司督办清单，督促责任人落实整改，同时落实销号复盘机制，对问题实行限时整改，逐一对账整改销号,真正做到即知即改、立行立改、真改实改,不折不扣地完成审计整改任务,确保整改质量和整改成效。二是以落实整改为契机，进一步规范企业经营管理，防控投资风险，确保企业可持续，高质量发展。（二）巩固成果，力促常态化，制度化。针对审计组反馈的问题，我公司将把制度建设作为落实整改的重要抓手,坚持短期与长期、个性与共性、治标与治本“三个结合”, 严格按照时间节点完成所有问题整改，有针对性地建章立制，完善交投公司制度化建设，形成按制度管人，按制度管事的长效机制。（三）以审计整改为抓手，推进企业经营管理、项目建设。1.加强项目管理，加快项目建设。一是积极推进濑湍镇自来水厂搬迁事宜，加快濑湍濑湍作业区的竣工验收工作，防范经营风险。二是加快山秀船闸项目建设，继续加强与行业主管部门交流，利用利好政策，做好上级补助资金，专项债的申报工作，积极向政府汇报并申请优质资源，申请补亏机制，推进项目尽快建成投入使用。2.紧盯经营发展，拓展收入渠道。一是研判濑湍作业区发展的市场形势，抢抓机遇，积极走访洽谈客户，维系好客户关系，拓宽客源，增加装卸量；二是推进精细化管理，坚持从管理上要效益；三是积极拓展新业态，确保多渠道增收，减轻公司债务压力。