龙审公告〔2024〕8号

龙 游 县 审 计 局 办 公 室

（2024年4月22日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第二十九条的规定，龙游县审计局派出审计组，自2023年8月10日至12月20日，对龙游县卫健系统政策资金落实情况进行了专项审计调查，并对其他重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

龙游县卫健系统现有医院17家，其中公立医院3家，民营医院14家。基层卫生机构352个，其中乡（镇、街道）卫生院15个，村卫生室210个，其他基层卫生机构127个。专业卫生机构7个，其中疾病预防机构1个、妇幼保健机构1个、院前急救机构4个、采供血机构1个。2020年1月-2023年7月，龙游县卫健系统政策性资金支出共计******.72万元，其中2020年支出*****.56万元，2021年支出*****.60万元，2022年支出*****.78万元，2023年1-7月支出*****.79万元。

二、审计评价

审计调查结果表明，龙游县卫生健康体系建设进一步完善，资源配置和服务均衡性逐步提高。

（一）强化人才培养，持续提升卫生健康服务水平。

（二）实施数字化改革，不断提高医疗卫生服务水平。

（三）加大基础设施建设投入，有序推进重点项目建设。

但是本次审计调查中也发现，龙游县卫健系统在政策资金落实上还存在医疗价格调整机制运行不顺畅、部分医疗机构收费不规范、内控制度不完善、资金管理不规范、政府采购不规范、政府投资项目建设监管不到位等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）公立医院运行中存在的问题。

1.公立医院综合改革重点任务部分指标未完成；2.基层卫生院医疗价格调整机制不健全，价格管理制度不完善；3.医疗机构收费不规范；4.耗材、药品管理不规范；5.个别卫生院急救点设施建设不完善。

（二）基本公共卫生服务存在的问题

1.电子健康档案管理不规范；2.部分高血压、糖尿病人员随访次数不达标；3.个别家庭医生签约、随访数据不实；4.体检审核不严，多发放体检补助资金；5.家庭医生考核评分细则不完善。

（三）资金管理存在的问题

1.部分资金未及时上缴；2.往来款挂账未清理；3.多计提绩效工资1.73万元；4.村卫生室运行经费管理不规范；5.计生员补助经费发放审核把关不严。

（四）政府采购方面存在的问题。

1.县人民医院采购营养科合作项目程序不规范；2.卫健系统部分设备采购不规范。

（五）政府投资项目监管存在的问题

1.县妇保院违规支付妇女儿童健康医院项目渣土弃置费；2.施工质量监督管理不到位，存在较多瑕疵；3.部分建筑材料、构配件品牌不符合招投标文件和合同约定；4.对施工、监理单位施工现场管理人员监管不到位；5.对施工质量验收监管不到位，部分验收资料不规范。

四、审计整改情况

对上述问题，龙游县审计局已依法出具审计报告，提出了审计建议。对审计指出的问题，县卫健局高度重视，积极组织整改，现均已整改到位。