2023年度中央对地方转移支付

绩效自评报告

为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，按照池州市贵池区财政局《贵池区财政局关于开展2023年度中央对地方转 移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》皖财绩效〔2024〕90号文件要求，我局对车辆购置税收入补助地方资金、燃油补贴资金、农村公路养护工程补助经费等项目进行了绩效自评，自评情况如下：

一、绩效目标分解下达情况

2023年度中央转移支付资金下达贵池区共2535.18万元。主要文件依据：1.安徽省财政厅 安徽省交通运输厅关于提前下达2023年车辆购置税收入补助地方资金预算（第一批）的通知-皖财建〔2022〕1383号。2.安徽省财政厅 安徽省交通运输厅关于下达2023年第二批车购税“以奖代补”清算资金、第三批车购税补助资金和政府还贷二级公路取消收费后补助资金的通知-皖财建〔2023〕591号。3.安徽省财政厅 安徽省交通运输厅关于下达2023年车辆购置税收入补助地方资金预算（第七批）的通知-皖财建〔2023〕943号。4.安徽省财政厅 安徽省交通运输厅关于下达2023年车辆购置税收入补助地方资金预算（第九批）的通知-皖财建〔2023〕1048号。5.安徽省财政厅 安徽省交通运输厅关于下达2023年车辆购置税收入补助地方资金预算（第十二批）的通知-皖财建〔2023〕1528 号。6.安徽省财政厅 安徽省交通运输厅关于清算下达2023年农村客运补贴资金和城市交通发展奖励资金预算的通知-皖财建[2023]916号。7.皖财建〔2022〕1271号。

在自查自评过程中，严格按照绩效评价及标准，加强财务管理制度，对资金使用情况严格核查，以确保资金的专项使用。我区2023年车辆购置税收入补助地方资金1181.3万元实施危桥改造项目8个、建制村通双车道项目1个、联网路项目5个、村道安防项目19个，已于2023年全部完工。2023年农村道路客运补贴资金、城市交通发展奖励资金184.08万元实施补贴新增新能源农村道路客运车10辆，补助岛际和农村水路客运客位数34座。农村公路养护工程补助经费投保二级公路里46公里，投保三级公路193.56公里，投保四级公路2691.96公里。养护公路里程超过147公里，年均养护工程比例≥5%。

二、绩效目标完成情况分析

（一）、资金投入情况分析

1、皖财建〔2022〕1383号、皖财建〔2023〕591号、皖财建〔2023〕943号、皖财建〔2023〕1048号、皖财建〔2023〕1528 号共下达资金1181.3万元，全部支出，支出率达100%。皖财建[2023]916号下达资金184.08万元，全部支出，支出率达100%。皖财建〔2022〕1271号下达资金1169.8万元，全部支出，支出率达100%。

（二）资金管理情况分析。

管理制度健全性。项目主管部门具有健全的项目资金管理办法，项目实施单位具备较健全的财务管理制度和较完善的资金支出审批流程。

会计核算情况。各专项资金专项科目核算，核算规范，账面核算能够真实反映工程项目的实际财务状况。

项目资金使用情况。项目资金专款专用，没有发现挤占、挪用现象，资金支付审批严格按照合同约定，手续完备，付款依据工程进度，付款手续符合基建会计制度。

补助资金使用效率。各项目资金能够按照工程进度做到及时拨付，补助资金全额使用，没有人为滞留资金导致资金闲置现象。

建设单位管理费的超支情况。项目建设单位管理费的列支符合《基本建设单位财务制度》规定，严格控制建设单位管理费，没有发现超支情况。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

我区2023年车辆购置税收入补助地方资金1181.3万元实施危桥改造项目8个、建制村通双车道项目1个、联网路项目5个、村道安防项目19个，已于2023年全部完工。2023年农村道路客运补贴资金、城市交通发展奖励资金184.08万元实施补贴新增新能源农村道路客运车10辆，补助岛际和农村水路客运客位数34座。农村公路养护工程补助经费1169.8万元投保二级公路里46公里，投保三级公路193.56公里，投保四级公路2691.96公里。养护公路里程超过147公里，年均养护工程比例≥5%。通过项目的实施改善通行环境，便捷百姓出行，促进了地方经济发展，项目评价得分加权平均，综合得分为100分，评价等级为优。

（四）绩效指标完成情况分析

1、数量指标-实际完成情况：本年我单位年初综合目标：完成危桥改造项目8个、建制村通双车道项目1个、联网路项目5个、村道安防项目19个，补贴新增新能源农村道路客运车10辆，补助岛际和农村水路客运客位数34座。农村公路养护工程补助经费投保二级公路里46公里，投保三级公路193.56公里，投保四级公路2691.96公里。养护公路里程超过147公里，年均养护工程比例≥5%。截止2023年年末，年初设定各项指标均已完成，完成率100%。

2、质量指标-工程质量合格率：截止2023年年末，经验收，本单位本年实施工程质量全部合格。

3、质量指标-专项资金专款专用率：经自评小组检查，本单位2023年各项目资金专款专用率100%。

4、时效指标-资金拨付及时性：经自评小组抽查工程计量和财务付款凭证，本单位2023年各项目资金均及时拨付。

5、成本指标-成本控制：该项目实际支付2535.18万元，本年预算指标2535.18万元全部完成，未超过预算。

6、社会效益指标：2023年，我单位通过实施建设各类工程项目，保障了农村公路畅通，改善群众出行条件，促进地方经济发展，提升了基本公共服务水平。通过各项目实施，取得了良好的社会效益。

7、生态效益指标：通过加强农村公路维修，减少路面扬尘，保护了周边环境，有效地落实了节能减排任务。

8、可持续影响指标：加强农村公路养护维修，提高公路使用时间，通过项目实施，及时修复损坏路面，延长了公路使用时间。

9、满意度指标：群众满意度指标90%以上，经自评小组走访沿线群众，群众满意度达到90%以上。

10、满意度指标：司乘人员满意度指标90%，经自评小组走访路段附近司机及乘客，司乘人员满意度达到90%以上。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

我单位2023年实施的各项公路建设、养护项目已完成当年总体绩效目标。在以后的前期准备工作和工程建设中，必将继续加强项目绩效的科学合理性和可行性，严格按计划进行建设，减少资金沉淀现象，增强资金的使用效率和效益。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效评价结果应用，是加强中央转移支付资金支出管理、优化支出结构、提高资金使用效益的重要举措。我局按要求将本次绩效自评报告及时在政府门户网站公开。通过多层次推进绩效评价结果公开，授受公众监督，提高中央转移支付资金使用透明度和结果运用的公信力。

??五、其他需要说明的问题

无

六、附件

1.车辆购置税收入补助地方“以奖代补”资金绩效目标自评表

2.燃油补贴--2023年农村道路客运补贴资金、城市交通发展奖励资金绩效目标自评表

3.农村公路养护工程补助经费项目绩效目标自评表

贵池区交通运输局

2024年4月16日