序号

服务内容

技术要求

1

完善博物馆内部控制制度体系

在风险评估和内部控制评价基础上，结合外部政策法规的最新要求和单位内设机构调整优化广西博物馆经济业务活动的内部控制制度流程。优化内容主要包括：预算、收支、采购、建设项目、资产、合同等内控制度、流程和表单。

1.单位层面内容：

⑴内部控制的组织架构、职责与权限；

⑵单位“三重一大”决策机制与流程；

⑶内部控制、财会监督与纪检监督协同机制与流程。

2.业务层面内容：

按照财政部内部控制建设要求，完善“六大”经济业务领域的内控制度和流程，修订原经费支出指南，设计与之相匹配的控制表单。

⑴预算管理业务:重点环节包括年度预算编制、预算执行与分析、预算调整、预算绩效管理、决算编制与信息公开等环节。

⑵收支管理业务：重点环节包括支出事前审批、费用报销、票据管理、公务卡管理、会计档案管理等环节。

⑶采购管理业务：重点环节包括采购需求论证、采购决策、单位自行采购、采购履约及验收等环节。

⑷资产管理业务：重点环节包括资产配置、资产领用、资产盘点、资产处置等环节。

⑸建设项目业务：重点环节包括立项决策、招标与采购、工程变更、竣工验收等环节。

⑹合同管理业务：重点环节包括合同订立、合同履行、合同档案等环节。

2

完善博物馆财务部门管理制度体系

按照中央办公厅、国务院办公厅《关于进一步加强财会监督工作的意见》相关要求，建立和完善博物馆相关财务管理制度。

1. 博物馆财务管理制度；
2. 博物馆财会监督办法；
3. 博物馆科研经费管理办法；
4. 博物馆财务部岗位工作评价办法。

3

完善博物馆会计基础工作规范体系

按照《广西壮族自治区会计基础工作规范考核验收实施办法》，对标《广西壮族自治区区直行政事业单位会计基础工作规范考核验收标准》建立和完善博物馆会计基础工作规范。

1. 博物馆会计机构组织、职责、权限；
2. 会计人员管理相关制度规范；
3. 财务部内部会计工作规范与流程；
4. 财务部内部会计岗位监督规范；
5. 会计核算工作规范；
6. 会计档案管理规范；
7. 会计工作交接工作规范；

4

业务培训

为提高单位全员的内部控制意识，提高对新制度流程的理解与有效实施，开展两次内部控制专业培训（内控关键岗位人员的内部控制操作培训1次，全馆人员培训1次）。

5

内控信息化建设指导

为博物馆内控信息化建设提供业务指导，协助博物馆根据内控制度、流程、表单开发的内控信息系统上线运行。