南宁市武鸣区审计局

审计结果公告

2024年第1号

（总第38号）

南宁市武鸣区审计局办公室

南宁市武鸣区中医医院2019-2022年财务

收支情况审计结果

根据《中华人民共和国审计法》和城区审计委《中共武鸣区区委审计委员会办公室、武鸣区审计局关于印发2023年下半年南宁市武鸣区本级统一组织审计项目计划的通知》（南武审委办〔2023〕5号）的规定，南宁市武鸣区审计局对南宁市武鸣区中医医院2019-2022年财务收支情况进行了审计，现将审计结果及整改情况公告如下：

一、基本情况

南宁市武鸣区中医医院的机构性质是公立医院，位于南宁市武鸣区城厢镇五海路6号，前身为武鸣县人民中医院，成立于1960年，是一所集医疗、教学、科研、预防、养生保健、康复为一体的国家二级甲等中医医院。2009年9月经武鸣县机构编制委员会批准，正式更名为“武鸣县中医医院”；2011年12月经南宁市编办批准正式增挂“武鸣县壮医医院”牌匾。2016年５月武鸣撤县设区后更名为南宁市武鸣区中（壮）医医院。医院人员编制为260人。截至2022年12月底，医院在岗659人，其中卫生技术人员561人，占全院总人数85.13%。人员职称情况：正高8人，副高职称56人，中级职称167人，初级职称309人，无职称21人；学历情况：研究生21人，本科319人，大专255人，中专64人。

截至2022年12月31日，武鸣区中医医院资产总额*****.63万元，其中流动资产7652.56万元，非流动资产*****.07万元；负债总额*****.74万元，其中流动负债9261.57万元，非流动负债1760.17万元；净资产*****.89万元。

二、审计评价意见

审计结果表明，2019年至2022年，武鸣区中医医院在城区党委、政府及卫生健康局的领导下，坚持“以人为本、以病人为中心”及“发挥中壮医药特色优势和提高中壮医药临床疗效”的办院方向，围绕中心任务开展工作，取得了较好的成果。

三、审计发现的主要问题

（一）未及时清退违规收费

（二）领导班子超标准领取绩效奖励

（三）大额支出未取得发票入账

（四）综合目标考核不规范

（五）库存物品管理不规范

（六）部分工程项目未经结算审核

（七）购买设备未经过城区卫健局审批

（八）中标金额与合同金额不一致

四、审计处理情况及建议

南宁市武鸣区审计局已依法出具了审计报告，针对审计发现的问题提出了处理意见。同时提出了加强收费管理，严格按国家规定的收费项目和标准收费，杜绝分解并且重复收费捆绑检查等强行收费的违规行为；加强绩效奖励发放管理、加强支出管理，规范会计基础工作；加强目标考核管理，结合城区人社局的相关规定，制定并完善年度绩效考核方案；加强仓库管理部门和财务部门的协调合作，定期对账，做到账证相符、账账相符；加强项目结算审核工作，确保工程款的真实性、合法性；按城区卫健局“三重一大”制度规定，严格执行项目采购报批手续。采购设备超规定金额的报城区卫健局审批。加强设备招标和合同签订的管理，严格执行《中华人民共和国招标投标法实施条例》的相关规定等审计建议。

五、被审计单位整改情况

对发现的问题，武鸣区中医医院己基本能够按审计报告提出的要求进行整改，整改完成后由武鸣区中医医院门户网站进行公告，接受群众监督。

南宁市武鸣区审计局

2024年6月7日