绵阳市安州区审计局成立审计组，自2023年9月22日至11月30日，对绵阳市安州区2023年重点项目建设管理情况进行了专项审计调查。于2023年12月18日出具审计报告。根据《四川省审计整改结果公告办法》的规定，现将审计发现问题的整改情况公告如下：

一、整改工作组织情况

（一）绵阳市安州区教育和体育局在收到审计报告后，高度重视，召开了会议专题研究，分析问题成因，明确措施，详细梳理整改内容。建立整改问题台账及任务分解表以细化分工，具体落实整改责任。针对审计发现的问题制定整改方案，分阶段落实整改。

（二）整改报告形成后，将本次审计整改结果及时向社会公告，接受社会监督。

二、审计查出的问题及整改情况

（一）关于项目推进方面存在问题

1个项目因未及时完成拆迁工作，影响项目进度。区教体局下属单位安州区秀水镇第一中心幼儿园实施的秀水镇第一中心幼儿园项目，合同计划开工时间为2023年4月，实际开工时间为2023年7月。

正在整改。整改情况：目前正在积极协调秀水镇政府及相关单位加快项目拆迁进度，秀水镇政府预计在2024年4月底完成全部拆迁工作，并及时移交施工作业面，保证项目顺利实施。

（二）关于项目建设程序方面存在的问题

1.有3个项目在未办理施工许可的情况下即开工建设。审计发现，教体局实施的3个项目在未办理施工许可的情况下即开工建设。截至2023年11月30日，上述3个项目均已完成施工许可办理。

已整改。整改情况：教体局以后将加强项目管理，严格按照相关规定取得施工许可证后方可开工建设，确保不再发生类似问题。同时，教体局召开了在建项目审计发现问题的整改工作会，对此项工作提出了要求。

2.有5个项目未办理夜间施工手续。

审计发现，区教体局及下属2个学校实施的5个项目进行了夜间施工，但未按规定办理夜间施工手续。一是区教体局于2020年11月15日 至2021年8月31日期间在花荄镇文胜路东段实施的安州区文胜路幼儿园项目、于2020年11月5日至2021年8月30日期间在花荄镇调元路南侧实施的安州区调元路幼儿园项目和于2020年10月20日至2021年8月30日期间在花荄镇大北街东侧实施的安州区北街幼儿园项目。二是区教体局下属泸州老窖永盛小学于2021年3月10旧至2021年8月31日期间在泸州老窖永盛小学北侧实施的安州区泸州老窖永盛小学扩建项目。三是区教体局下属沙汀实验中学于2021年11月25日至2022年7月25日期间在花荄镇沙汀实验中学内实施的安州区沙汀实验中学扩建项目（教学综合楼）。

已整改。整改情况：教体局以后将加强项目建设施工管理，严格按照相关规定办理夜间施工许可手续，确保不再发生类似问题。同时，教体局召开了在建项目审计发现问题的整改工作会，对此项工作提出了要求。

3.有2个项目变更程序不规范。审计发现，区教体局实施的2个项目在未履行完变更审批手续的情况下即实施了变更内容。截止2023年11月30日，已取得变更审批手续项目2个。

已整改。整改情况：教体局以后将加强项目建设施工管理，严格按照相关规定，取得变更审批手续后再实施变更内容，确保不再发生类似问题。同时，教体局召开了在建项目审计发现问题的整改工作会，对此项工作提出了要求。

（三）关于相关单位履职履约方面存在的问题

1.建设单位履职不到位。

（1）有11个项目未按规定在合同中明确现场业主代表。区教体局及下属单位实施的11个项目的施工合同中仅明确1名现场业主代表。

已整改。整改情况：一是教体局召开了在建项目审计发现问题的整改工作会，要求各在建项目的建设单位按规定派驻项目现场代表（见附件）。二是教体局以后将加强项目建设施工管理，确保各建设主体责任单位履职到位。

（2）1个项目的建设单位未按规定对监理单位履职进行监管。1个建设单位对项目的监理单位派出人员进行了考勤，但与区城市建设管理监察大队（以下简称“城市监察大队”）提供的当履职情况不一致，为区教体局下属沙汀实验小学实施的安州区沙汀实验小学扩建项目，监理单位为中韵四方建设集团有限公司

已整改。整改情况：教体局召开了在建项目审计发现问题的整改工作会，要求各在建项目的建设单位严格按照相关规定对监理单位进行考勤，完善项目管理制度，重点是进一步做好人脸识别系统考勤和现场签到考勤的有机统一，不再出现两张皮的情况，并确保不再发生类似问题。

2.造价咨询单位履职履约不到位。1个项目结算办理不实，涉及金额7.47万元。区教体局委托四川正菱建设监理咨询有限公司于2023年5月15日完成安州区文胜路幼儿园项目结算审核，委托四川正哲工程管理咨询有限公司于2023年6月29日完成该项目的结算复核。审计抽查发现，上述两家造价咨询单位均将项目中的不锈钢旗杆价格审定为7.47万元，高于按照定额规定计算的价格。

已整改。整改情况：一是教体局在审计期间对该问题进行核实后，联系审计服务单位再次进行了复核，对原结算多计的工程价款4.78万元予以调减，重新审定了结算价格并经施工单位确认同意后，在2023年底拨付工程尾款时按重新审定后的价格进行了结算（见附件）。二是教体局今后将严加督促造价咨询单位认真履职，加强结算审核、结算复核工作质量。

3.监理单位未按规定履职履约。

（1）2个项目的监理单位履职不到位。审计发现，2个项目的监理单位对项目施工单位派出的人员考勤资料与城市监察大队或审计现场抽查的履职情况不一致

（2）2个项目监理单位的总监理工程师未按规定到岗履职。审计抽查发现，2个项目监理单位的总监理工程师（以下简称“总监”）到岗履职天数均未达到相关规定。

（3）1个项目监理单位的专业监理工程师未按规定到岗履职。审计发现，1个项目监理单位的专业监理工程师（以下简称“专监”）未到岗履职天数未达到相关规定。

已整改。整改情况：一是教体局召开了在建项目审计发现问题的整改工作会，要求各在建项目的建设单位进一步核实监理单位对施工单位的考勤情况以及监理人员到岗履职情况，完善项目管理制度，重点是进一步做好人脸识别系统考勤和现场签到考勤的有机统一，并确保不再发生类似问题。二是对相关责任单位及人员追究相应责任（处罚情况见附件）。

（4）1个监理单位未按规定配备总监理工程师代表。审计发现，1个监理单位在多个建设工程派驻同一名总监时，未配备总监理工程师代表（以下简称“总监代表”）。四川新政新建设工程管理有限公司于2023年7月1日至11月30日期间派驻区教体局实施的绵阳市安州区秀水镇第一中心幼儿园的总监与2023年9月1日至11月30日期间派驻区卫健局实施的安州区中医院能力提升建设项目的总监为同一人荣某雷。

已整改。整改情况：一是教体局作为业主单位已督促监理单位按规定设置了总监代表（见附件）。二是要求业主方现场代表严格按要求对监理人员在岗履职加强监管。三是对相关责任单位及人员追究相应责任（处罚情况见附件）。

4.施工单位人员未按规定履职履约。

（1）审计发现，2个工程项目经理未按规定到岗履职。

（2）审计发现，2个项目主要施工管理人员未按规定到岗履职。

已整改。整改情况：一是教体局召开了在建项目审计发现问题的整改工作会，要求各在建项目建设单位进一步核实项目经理和主要管理人员到岗情况，完善项目管理制度，重点是进一步做好人脸识别系统考勤和现场签到考勤的有机统一，不再出现两张皮的情况，并确保不再发生类似问题。二是对相关责任单位及人员追究相应责任（处罚情况见附件）。

（四）其他需要说明的情况

1.未按规定选取4个服务项目供应商。审计发现，区教体局及下属单位未按规定对使用财政资金和国有资金但不属于公开招标及采购的4个可行性研究报告编制、勘察、结算复核等服务在绵阳市中介服务网上超市公开选取供应商。

已整改。整改情况：教体局已严格按规定在绵阳市中介服务网上超市公开选取中介服务单位。

三、审计建议采纳情况

本次审计报告共提出审计建议三条，绵阳市安州区教育和体育局已全部采纳。

四、尚未整改到位问题的原因及后续整改措施

（一）尚未整改到位问题的原因

1.尚未整改到位的问题主要是关于项目推进方面存在问题。

秀水镇第一中心幼儿园项目因未及时完成拆迁工作，影响项目进度。目前因拆迁安置未达成一致意见，暂未全部完成拆迁。

2.目前整改情况：

通过配合秀水镇政府积及相关单位，极推进拆迁工作，现原有3户待拆迁工作，在3月下旬已完成了1户的拆迁工作，移交了部分施工作业面。其余的1户已基本协商好拆迁安置协议，另1户正在积极协商中。

3.后续整改措施

将继续配合秀水镇政府及相关单位，积极协调加快拆迁进度，预计在2024年4月底完成全部拆迁工作，并及时移交施工作业面，保证项目顺利实施。

特此公告。

绵阳市安州区教育和体育局

2024年3月13日