西安市高陵区教育局审计业务约定书政府采购合同公告HT-高陵区
西安市高陵区教育局审计业务约定书政府采购合同公告HT-高陵区
采购人(甲方)：西安市高陵区教育局
地址：高陵区文卫路290号
联系方式：029-********
供应商(乙方)：陕西嘉星衡正会计师事务所合伙企业（普通合伙）
地址：陕西省西安市灞桥区长乐东路
联系方式：133*****686
主要标的：
| 序号 | 名称 | 数量(单位) | 单价(元) | 总价(元) | 规格型号/服务要求 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 审计服务 | 1(项) | ￥248,000.00 | ￥248,000.00 | （一）财政专项资金收支结余情况审计要求财政专项资金分为两类：一类是补助资金，分为省、市、区级专款资金，一类是运行资金，分为市级、区级运行资金。财政专项资金直接由教育局拨付给各学校，按照专项资金进行使用。1.获取高陵区教育局本级营养改善计划资金 的补助资金文件、运行资金文件、预算文件，与高陵教育局营养改善计划资金财政云系统中拨付、使用、结余进行核实，形成高陵教育局本级营养改善计划资金 拨付、使用、结余情况表，形成总表与各学校分项表。2.获取各学校填报营养改善计划资金收入、支出、结余情况表与高陵教育局本级营养改善计划资金 拨付、使用、结余情况表进行核对，根据各学校的财务会计资料，找出存在的差异，核实存在差异的原因，查找资金管理中存在的问题。3.获取各学校填报的各中标企业供应食材的应付金额、已付金额、未付金额表，与供应企业送货单进行核对应付金额，与财务付款资料进行核对已付金额。根据核对数据对供应企业发送询证函，核实应付金额、已付金额。形成高陵区教育局所属初中、小学各中标企业供应食材应付金额、已付金额、未付金额统计表。4.获取各学校自购营养餐情况统计表，核查自购事项是否经过“三重一大”集体决策，检查合同签订情况，是否存在公款私存情况，以及款项支付情况。（二）自行收费资金管理情况审计要求自行收费，按照营养餐“5+X”模式，各学校收取学生每人每天午餐小学不超出2元、初中不超出3元，将收取的餐费缴纳至财政代管专户，获取缴费回单，学校会计进行收支核算。1.获取各学校自行收费标准文件，检查收费清单，同时与财政代管专户的记账凭证进行核对，核实自行收费管理是否合规，自行收费是否及时缴纳到财政代管专户，收费是否开具收据。2.检查自行收费支出明细表，核对签订的合同以及付款情况，核实自行收费支出是否符合财务管理规定，是否存在挪用资金情况。（三）财务管理情况审计要求1.获取营养改善计划资金等收入支付凭证，检查财务核算是否规范，会计科目是否正确，是否分账核算，是否存在公款私存，收入是否及时入账，是否存在“小金库”，是否存在挪用专项资金，是否存在大额现金支付等问题。2.审核票据是否合规，审批手续是否按照财务管理制度以及食堂管理制度执行。 |
合同金额： 248,000.00元，大写(人民币)：贰拾肆万捌仟元整
履约期限：2024年08月28日至2024年09月20日
履约地点：
采购方式：
2024年08月28日
2024年08月29日
合同附件：
西安市高陵区教育局
2024年08月29日
标签: 审计业务约定
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