宛城区民政局2019年1月至2023年12月养老及日间照料中心

资金筹集、分配、管理、使用情况审计结果

　　根据《中华人民共和国审计法》第二十八条的规定和宛城区2024年审计项目计划安排，宛城区审计局成立审计组，自2024年1月8日至2月20日，对宛城区民政局2019年1月至2023年12月养老及日间照料中心民政专项资金筹集、分配、管理、使用情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追朔。根据《中华人民共和国审计法》第三十四条规定，宛城区民政局作出了书面承诺，对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责。现将审计结果公示如下：

　　一、基本情况

　　截至2023年12月31日，全区共有街道综合养老服务及日间照料中心61家，床位总数1106张，其中：街道综合养老服务中心5家，床位数250张、日间照料中心56家，床位数856张。

　　审计结果表明：2019年以来，宛城区民政局在区委、区政府的坚强领导下稳步推进我区“以居家为基础、社区为依托、机构充分发展”的社会养老服务体系建设。但审计调查也发现，宛城区在养老服务体系项目建设、专款支出等方面还存在一些问题，如：超限额现金支出、应计未计固定资产等问题有待于进一步改进和纠正。

　　二、审计发现的主要问题

　　（一）超限额现金支出*******.00元

　　2019年至2021年，宛城区汉冶、东关、五里堡3个街道办事处14个社区超现金单笔结算起点列支养老附属设备及工程款*******.00元。

　　（二）应计未计固定资产******.64元

　　2020年至2022年，宛城区汉冶、五里堡、新华3个街道办事处6个社区，购置养老附属设备--电梯、健身器材、电器、家具等达到固定资产入账标准未纳入资产核算******.64元。

　　（三）账务处理不规范******.00元

　　2021年8月，汉冶街道办事处老庄社区列支街道综合养老中心三楼建设费用******元，应计入专款支出，实计入其他支出。

　　（四）会计资料不齐全列支费用*****.00元

　　2020年度，宛城区东关、新华2个街道办事处3个社区会计资料不齐全列支费用*****.00元。

　　三、审计处理及整改情况

　　对此次审计发现的问题，宛城区审计局已依法出具审计报告，提出处理意见，并要求宛城区民政局在整改期限截止后依法向社会公告整改结果。区审计局将继续跟踪后续整改情况，进一步督促审计发现问题整改到位。

　　2024年6月15日