宛城区供销合作社联合社

　　2021年至2023年度财政财务收支情况审计结果

　　根据《中华人民共和国审计法》第十八条、第二十一条的规定和宛城区2024年审计项目计划安排，宛城区审计局成立审计组，自2024年5月11日至2024年7月5日，对宛城区供销合作社联合社及下属26家社有企业2021年至2023年度财政财务收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追朔。根据《中华人民共和国审计法》第三十四条规定，宛城区供销合作社联合社作出了书面承诺，对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责。现将审计结果公示如下：

　　一、基本情况

　　宛城区供销合作社联合社（以下简称“区供销社”）规格相当于正科级，为南阳市宛城区人民政府直属公益一类事业单位，职责是：贯彻落实国家、省、市、区有关农村经济和社会发展的方针、政策；组织全区供销合作社系统资产、资金、资本、资源的整合优化和管理等。内设科室有办公室、人事股、财务审计股、合作发展指导股、社有资产管理股、安保信访股。现有宛城区森阳供销资产管理有限公司、南阳卧龙岗轧花总厂、宛城区农业生产资料公司、宛城区土产日杂总公司等26家社有企业。现有人员总数3483人，其中：机关事业在职17人，离退休46人、社有企业在职1295人、离退休2125人。

　　审计结果表明：区供销社提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映其财政财务收支状况，会计处理基本符合相关的会计准则和会计制度，基本遵守了有关财经法规。其经济活动基本遵守了《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国公司法》等现行法律法规。但还存在超限额现金支出、支出手续不合规等问题，有待于进一步改进和纠正。

　　二、审计发现的主要问题

　　（一）涉嫌职务侵占社有资金

　　宛城区茶庵供销合作社王某某同志在2014年担任本社主任期间，以该社名义与中国电信、中国移动南阳分公司签订租赁合同。经查证，2016年至2023年度王某某将集体租金收入存入个人账户，未上缴至宛城区茶庵供销合作社，其本人涉嫌利用职务之便侵占社有资金。

　　（二）超限额现金支出*******.73元

　　南阳卧龙岗轧花总厂、宛城区森阳供销资产管理有限公司2021年至2023年度单笔支出超现金结算起点（1000.00元）列支费用*******.73.73元。

　　（三）支出手续不合规******.00元

　　2021年至2023年度区供销社、南阳卧龙岗轧花总厂、宛城区土产日杂总公司、宛城区新店轧花厂、宛城区金华供销合作社手续不合规列支费用******.00元。

　　（四）在经费户中列支工会费*****.00元

　　宛城区土产日杂总公司2021年至2022年度，公司经费账户中列支工会福利费*****.00元。

　　（五）应计未计固定资产*****.00元

　　宛城区土产日杂总公司、宛城区新店轧花厂、宛城区棉麻公司、宛城区森阳供销资产管理有限公司2021年至2023年度购置打印机、电脑、文件柜、空调等设备*****.00元，未计入固定资产。

　　三、审计处理及整改情况

　　对此次审计发现的问题，宛城区审计局已依法出具了审计报告、下达了审计决定书。审计中发现的违纪违法问题线索，已依纪依法移送有关部门进一步调查处理。宛城区供销合作社联合社正在对有关问题进行整改（至公告时整改期尚未结束），整改完毕后具体整改情况由其自行公告。

　　2024年10月25日