南阳市第十九中学校

　　2023年度财政财务收支情况审计结果

　　根据《中华人民共和国审计法》第十八条、第二十一条的规定和宛城区2024年审计项目计划安排，宛城区审计局成立审计组，自2024年3月29日至4月15日，对南阳市第十九中学校2023年度财政财务收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追朔。根据《中华人民共和国审计法》第三十四条规定，南阳市第十九中学校作出了书面承诺，对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责。现将审计结果公示如下：

　　一、基本情况

　　南阳市第十九中学校位于南阳市城区独山大道中段，学校占地面积*****余平方米，建筑面积为*****余平方米。隶属于南阳市宛城区教育体育局，现有在校教职工248人，其中：在编229人、聘用19人，现有57个教学班，在校学生4314人。

　　审计结果表明：南阳市第十九中学校提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映其财政财务收支状况，会计处理基本符合相关的会计准则和会计制度，基本遵守了有关财经法规。其经济活动基本遵守了《中华人民共和国会计法》《政府会计制度》《中小学校财务制度》等现行法律法规。但还存在一些问题，如：会计资料不齐全列支费用、应计未计固定资产等问题有待于进一步改进和纠正。

　　二、审计发现的主要问题

　　（一）未按规定在河南省政府采购网上商城进行采购，涉及金额*****.00元

　　南阳市第十九中学校2023年9月15号证购置南阳市创易文化办公商行一体机一台*****.00元，此设备未按规定在河南省政府采购网上商城进行采购，未附合同。

　　（二）会计资料不齐全列支费用******.50元

　　南阳市第十九中学校2023年度列支办公、维修、劳务等费用******.50元，存在无销货清单、人员名单、工资明细表等情形。

　　（三）在经费户中列支工会费1500.00元

　　南阳市第十九中学校2023年6月14号证在经费户中列支吊唁本校15名教师及亲属购买花圈款1500.00元，此款应列支工会费，实列支经费福利费。

　　（四）应计未计固定资产*****.00元

　　南阳市第十九中学校2023年度购置不锈钢货架、文件柜、茶几等物品******.00元，达到固定资产入账标准未纳入固定资产进行核算。

　　三、审计处理及整改情况

　　对此次审计发现的问题，宛城区审计局已依法出具了审计报告，提出处理意见，并要求南阳市第十九中学校在整改期限截止后依法向社会公告整改结果。宛城区审计局将继续跟踪后续整改情况，进一步督促审计发现问题整改到位。

　　2024年6月30日