宛城区审计局关于

　　　　宛城区仲景街道办事处2022-2023年

　　　　财政财务收支情况的审计结果

　　根据《中华人民共和国审计法》第十八条、第二十一条的规定城区2024年度审计项目计划安排，经中共宛城区审计委员会批准，宛城区审计局成立审计组，自2024年2月23日至2024年4月15日，对宛城区仲景街道办事处2022年至2023年度财政财务收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

　　 一、基本情况

　　（一）被审计单位基本情况

　　仲景办事处是宛城区人民政府的派出机构，是基层国家行政机关，主要职责为:领导本辖区的工作和基层社会治理，支持和保证行政组织、经济组织和群众自治组织充分行使职权，管理好辖区内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育等事业和生态环境保护、财政、民政、社会保障、公安、司法行政、人口与计划生育等工作。现有6个财务独立核算单位：仲景街道办事处机关、文旅服务中心、党群服务中心、综合行政执法中队、退役军人服务站、社会治安综合治理中心。在编人员114人，其中：在职行政人员11人，事业编制103人；另外无编制退役军人17人。辖9个社区，分别为东关社区、牛王庙社区、陈棚社区、泥营社区，宛运社区、药都社区、明珠社区、安居社区、校场社区。

　　（二）财政财务收支情况

　　仲景街道办事处财务报表反映：2022年度收入总计********.48元，支出总计********.04元，项目支出********.77元，上年结余********.09元，累计结余********.53元。

　　2023年收入总计********.42元，支出总计********元，上年结余********.53，累计结余********.95元。

　　（三）资产、负债、净资产情况

　　截至2023年底，资产总计********.53元，其中：货币资金*****.36元，预付账款******.91元,其他应收款净额********.37元；非流动资产合计********.89元；负债合计*******.13元，其中他应付账款*******.49元，应付职工薪酬*****.64元；净资产合计********.40元，系累计盈余。

　　　二、审计评价意见

　　审计结果表明,仲景街道办事处及其下属单位提供的会计资料基本真实的反映了财政财务收支情况，内部控制制度比较健全且执行有效，财政财务收支事项基本符合财经法规的规定。但审计中发现存在扩大支出范围、会计资料不齐全等问题。

　　　三、审计发现的主要问题

　　（一）扩大开支范围******.17元

　　仲景街道办事处2022年至2023年向非本级预算单位列支经费******.17元。

　　（二）会计资料不齐全*****元

　　仲景街道办2022年8月16号证支学习电商平台建设期间包车费4000元，未附培训批复文件；2022年1月42号证支招商引资培训费*****元，未附培训批复文件。

　　（三）验收报告不合规

　　执法中队2022年3月1号证支南阳某销售有限公司清华园西侧违建拆除服务费合同金额和支付金额均为*****元，但验收报告采购合同额*****元，差异5710元；执法中队2022年9月1号证支南阳市某销售有限公司违建拆除费用合同金额和实际支付金额*****元，验收合同总金额为****0元，差异2320元。

　　（四）未使用公务卡结算12394.53元

　　仲景街道办事处2022年5月13号证现金支宣传条幅及版面制作2954元；2023年12月91号证现金支办公、维修、防疫物资等9440.53元。

　　四、审计处理及整改情况

　　对此次审计发现的问题，宛城区审计局已依法出具了审计报告，具体整改情况由宛城区仲景街道办事处自行公告。