2024年第12号公告

（2024年12月24日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，罗平县审计局派出审计组，自2024年3月至7月，对罗平县政务服务管理局（行政审批局、公共资源交易管理局）（以下简称罗平县政务服务管理局）2023年度部门预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

罗平县政务服务管理局属县人民政府工作部门，财政全额拨款正科级行政机构，加挂罗平县行政审批局、罗平县公共资源交易管理局、罗平县人民政府行政审批制度改革办公室牌子。核定人员编制42名，2023年12月31日实有干部职工60名，未核定车辆编制，现无公务车辆。

2023年，罗平县政务服务管理局预算批复支出共计813.95万元，本年预算收入共计743.69万元，预算支出共计744.85万元，决算支出共计744.85万元，无预算调整数。

罗平县政务服务管理局2023年年末资产总额689.55万元，负债总额901.86万元，净资产-212.32万元。年末固定资产原值192.53万元，累计折旧158.34万元，净值34.19万元；无形资产原值2.53万元，累计摊销1.76万元，净值0.77万元。本年度采购金额1.15万元。

2022年和2023年，罗平县政务服务管理局无会议费、培训支出，未发生因公出国（境）费用支出。2023年“三公”经费支出共计5.06万元，比上年度下降8.5%。

罗平县政务服务管理局主要开展行政审批、政务服务、公共资源交易等业务。2023年，县政务服务中心进驻单位累计办件*****件（不含分厅），开展公共资源交易服务工程类50项、综合类及土地类27项、政府采购类21项、国有产权类3项。

审计结果表明，罗平县政务服务管理局2023年预算编制基本规范，财务收支基本能按会计制度的要求进行核算，财务核算基本能反映单位财务状况。本次审计也发现应缴未缴财政款、拖欠中小企业款项、违规报销市内交通补助等问题。

二、审计发现的主要问题

（一）未及时上缴财政款190,639.00元。

（二）拖欠中小企业账款401,374.37元。

（三）违规报销市内交通补助840元。

（四）其他需要关注的资产管理事项。

三、审计处理情况及建议

对此次审计发现的问题，罗平县审计局已依法出具了审计报告，针对未及时上缴财政款项问题，提出及时上缴县级财政的审计处理意见；针对拖欠中小企业账款问题，提出积极筹措资金，支付企业工程款的审计处理意见；针对违规报销市内交通补助问题，提出清退回单位的审计处理意见；针对资产管理事项，提出定期或不定期对资产进行盘点、对账，完善资产信息，已报废的资产及时按程序报批处置的审计处理意见。同时提出加强财务管理、积极筹措资金支付企业工程款项、严格差旅费报销审核的审计建议。

四、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，罗平县政务服务管理局已于2024年10月将应缴财政款缴入县级财政，及时清退违规报销的市内交通费，修订完善内部管理规定，强化固定资产管理。拖欠中小企业账款整改时限为2026年9月，正积极筹措资金支付。审计发现问题的具体整改情况由罗平县政务服务管理局自行公告。