昆明市呈贡区交通运输局2023年度预算执行和其他财务收支及决算草案编制情况审计结果

2024年第5号 总第455号

（2024年12月30日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定,昆明市呈贡区审计局自2024年4月3日至5月10日，对昆明市呈贡区交通运输局（以下简称区交运局）2023年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况进行了审计。

一、 基本情况

区交运局是昆明市呈贡区直属主管交通运输的工作部门，属于区级财政一级预算单位，内设3个科室，核定行政编制8名，2023年末实有人员13人（行政10人，工勤3人）。局机关核定车辆1辆，实有车辆1辆。下设2个事业单位，未独立核算，分别为昆明市呈贡区路政管理大队和昆明市呈贡区地方公路管理段，核定事业人员编制5人，2023年末实有人员5人。事业单位核定车辆5辆，实有车辆5辆。

审计结果表明，区交运局按财政要求编报预算、按批复执行预算，遵守预算法及相关法律法规，预算收支情况总体规范；建立了项目库管理项目，项目资金基本做到专款专用；会计核算执行政府会计制度；制定了《三重一大决策制度》《财务管理制度》等内控制度。但存在公款私存、预算编制不精准、“三公”经费较上年有所上升、存量资金不及时清理、往来款长期挂账、固定资产账实不符等问题，需进一步加强管理。

二、审计发现的主要问题

1.公款私存；

2.应缴未缴存量资金1.61万元；

3.往来款长期挂账1,730.89万元；

4.七台对讲机未入账、三台打印机未办理移交街道手续问题；

5.预算调整金额过大问题；

6. “三公”经费较上年增长问题。

三、审计处理情况及建议

对上述问题，区审计局已依法出具了审计报告。公款私存问题，责令区交运局立即纠正将公款存入私人账户的做法，严格执行财经纪律；应缴未缴存量资金问题，要求区交运局对上述资金进行清理后上缴区财政；往来款长期挂账问题，要求区交运局应及时制定详细的清理工作方案，追溯往来款形成原因，并按照要求进行分类和处理；七台对讲机未入账、三台打印机未办理移交街道手续问题，要求区交运局应定期进行资产清查，做到账实相符、账账相符；预算调整金额过大问题，要求区交运局加强预算编制的前瞻性，科学性，减少预算执行中的追加和调整事项；“三公”经费较上年增长问题，要求区交运局严格落实厉行节约要求，抓好过紧日子政策执行，持续从严从紧加强“三公”经费管理。

针对审计发现的问题，区审计局建议：区交运局应紧盯预算执行过程，关注资金支出绩效，加强预算执行和绩效管理，做好预算执行科学化、精细化管理；定期、及时清理存量资金，避免资金沉淀，提高资金的使用效率；定期清查盘点资产，提高国有资产管理水平，全面掌握并真实反映资产的数量、价值和使用状况。

四、审计发现问题的整改情况

对上述问题，区交运局进行了整改。公款私存问题，已停止从零余额账户中向单位职工个人账户转入食堂用款的行为；应缴未缴存量资金问题，已于2024年7月5日将资金上缴国库；往来款长期挂账问题，目前正在对各项挂账追根溯源，初步拟定清理工作方案并草拟清理报告，并上报区政府申请核销；七台对讲机未入账、三台打印机未办理移交街道手续问题，已于8月初将未入账的7台对讲机登记入账，三台打印机已向区政府请示资产划转事宜；预算调整金额过大问题，组织相关人员学习相关法规，在预算编制时提高预算编制的科学性和准确性，减少预算执行中的追加和调整事项；“三公”经费较上年增长问题，今后将严格执行中央厉行节约要求，控制和压缩行政经费，努力降低“三公”经费及培训费支出。

对提出的审计建议，区交运局已采纳。