2024年2月至4月，审计厅对我厅农田建设外资项目利用亚洲开发银行贷款农业综合开发长江绿色生态廊道项目广元市昭化区、剑阁县、旺苍县开展了现场审计，并反馈了审计意见。我厅高度重视，厅分管领导组织召开审计整改专题会议，研究部署整改工作，派出人员赴现场指导、督促被审计县（区）落实审计整改责任，期间还组织了审计回头看。此次审计查出3个方面11个问题，截至12月，已完成整改6个立行立改，5个分阶段整改正在按要求整改中，审计整改结果已得到审计厅认可。现将整改结果公告如下：

一、资金和资产管理使用方面

（一）剑阁县、旺苍县、昭化区农业农村局监管不力，施工单位不按设计施工、偷工减料，虚报结算，多计工程款129万元。已完成整改。一是全面审查结算资料，重新核算工程量。组织结算审计单位、监理单位对施工单位提交的结算报告、工程量清单进行全面审查，对工程项目的实际工程量进行重新计算和核对，确保工程量的准确性。二是剑阁县农业农村局根据2019年和2020年结算审计单位审查结果责成施工单位退回多计工程款35.******万元，其中退回已支付的贷款资金33.******万元，配套资金2.******万元，目前资金已全部退回。三是旺苍县农业农村局组织设计、监理、施工方对道路垫层进行了核查，待审计结算报告出来后扣除多计工程款10.28万元。四是根据合同约定，施工方对项目造成了损失，农业农村局对现场代表谢继坤收取违约金1000元、中新凯瑞工程咨询有限公司收取违约金2000元、四川大孚建筑工程有限公司收取违约金2000元，同时要求公司内部处理相应人员，以高压惩处措施倒逼项目监管责任落实，杜绝此类问题再次发生。

（二）剑阁县农业农村局审核把关不严，培训机构采用虚报培训人数方式套取项目资金11.7万元。已完成整改。一是在审计期间发现该问题后迅速责成培训机构立行整改，再次组织人员进行补训。截止2024年5月17目已全部补训到位。二是县农业农村局党组成员、副局长对县项目办现场代表进行约谈，要求加强业务和政策的学习，严格项目管理；县项目办约谈培训单位，要求培训单位要针对此次检查中存在的问题，举一反三、以此为戒，严格落实专人负责本次整改工作，据实按照相关要求收集、整理、完善补训资料。三是今后的培训工作汲取经验教训，完善好培训各个细节，落实好培训要求，避免类似情况出现。

（三）剑阁县农业农村局违反涉农涉企资金支付政策，存在未督促施工单位购买工程保险，拖欠账款问题。已完成整改。一是剑阁县农业农村局已要求施工单位立刻按照亚行项目管理要求购买了工程、设施、材料、施工机械等损失或损害保险，避免造成工程建设损失风险。二是积极争取了配套资金300余万元，配套资金下拨后及时对接财务部门已于7月22日前将所欠配套资金全部支付。

二、项目建设和工程质量方面

（一）农业农村厅、剑阁县、旺苍县、昭化区农业农村局招投标管理不规范，存在违规设置招标条件、评标把关不严，影响招标公平性等问题，涉及合同金额合计*****.45万元。已完成整改。一是省项目办积极与亚行和国家项目办协调，进一步规范招标文件，督促招标代理公司后续编制招标文件时严格按照法律法规，力争将外资项目招标进行规范达到既符合国际贷款招标要求又符合国内招标要求，避免类似问题再次出现。二是加强了与招标代理公司进行了沟通，对相关业务人员进行了业务知识的学习。三是省项目办召集招标代理公司、县区项目办负责人员，会同厅审计处进行了集体约谈，对进一步规范招标采购进行了明确的规定和要求，避免类似问题再次出现。

（二）剑阁县农业农村局监管不力，经济林建设项目存在违法转包问题，涉及合同金额106.02万元。正在分阶段整改中。一是目前正在收集该公司违法转包证据，证据收集齐全后，将相关线索移交住建部门依法依规进行严肃处理。二是后期的建设项目我局将督促现场代表及监理单位加强现场管理和监督，总结经验教训，落实好施工单位的资质审查和监管。

（三）剑阁县、旺苍县、昭化区农业农村局未严格按有关建设程序和规定编制水土保持方案、填报环境影响登记表。

已完成整改。一是剑阁县、旺苍县、昭化区农业农村局积极与水利部门对接，反馈“根据利用亚洲开发银行贷款农业综合开发长江绿色生态廊道项目实施方案及可研报告，被告知该项目属于国家发改委立项，根据要求编制水土保持方案需在水利部报批。二是在今后的建设项目严格按照相关规定采购具备资质的服务单位编制水土保持方案报告书，及时做好水土保持监测，开展水土保持监测工作。三是剑阁县农业农村局实施的8个项目环境登记已整改完成。

（四）剑阁县、旺苍县、昭化区农业农村局违规收取预付款保函，涉及1521.15万元。已完成整改。一是严格执行国家规定和合同约定，立刻退回了各施工单位预付款保函。二是在今后项目实施过程中，严格执行《国务院办公厅关于清理规范工程建设领域保证金的通知》（国办发〔2016〕49号）规定，一律停止收取依法依规设立的投标保证金、履约保证金、工程质量保证金、农民工工资保证金之外的其他任何保证金，杜绝类似问题的再次发生。

（五）旺苍县农业农村局监管不严，未采取有效措施督促施工单位严格按投标文件约定派驻项目管理人员。已完成整改。一是项目班子人员已驻扎现场履职。二是对项目班子人员无故离岗处违约金3000元，并要求中地寅岗建设集团有限公司对相关责任人做出内部处理。三是后续施工中加大考核力度，杜绝此类问题再次发生。?

三、项目推进、目标实现和绩效方面

（一）剑阁县、旺苍县、盐亭县、安州区农业农村局对面源污染防治工程和水土保持工程建设不力，影响生态环境改善和生态农业可持续发展的生态效益目标实现。已部分完成整改。一是剑阁县农业农村局积极对接原实施单位对损坏的杀虫灯进行了修复，加强后期管护监督，加强资产利用，定期盘点和检查，确保资产的有效使用和维护。二是旺苍县农业农村局将2020年度经济林项目占用基本农田问题报县自然资源局处理。三是旺苍县农业农村局根据县自然资源局整改意见及相关规定逐步腾退直至恢复种粮。四是剑阁县农业农村局指导项目区农户通过推行粮经复合种植，保障基本农田的粮食生产基本功能，不对项目区粮食生产能力造成实质性影响。五是推广测土配方施肥技术，重点推进新型农业经营主体示范，基本实现主要农作物测土配方施肥全覆盖；六是推进施肥方式转变，结合高效节水灌溉积极推广水肥一体化。

（二）旺苍县、剑阁县农业农村局对经济林和水保林管护工作监管不到位，影响提高项目区农民收入的经济效益目标实现。正在分阶段整改中。一是旺苍县农业农村局要求施工企业在适栽季节按照合同要求全面进行补栽，成活率达到95%以上移交给镇政府管护。二是剑阁县农业农村局启动被毁苗木补植工作规划，在亚行项目村的园地、田坎等非基本农田部位重新选址，开展补植工作，目前已完成补植工作。三是修订完善管护办法，压紧压实管护责任，杜绝此类问题再次发生。

（三）剑阁县、旺苍县、昭化区农业农村局未有效利用信息系统进行项目管理，未及时更新上报数据，造成系统中项目进度、财务、环境监测等数据不完整、不准确，影响项目管理效果。正在分阶段整改中。一是未及时更新上报数据已全部完成更新。二是加强与国家项目办沟通，确保MIS系统更加完善。

特此公告。

四川省农业农村厅

2024年12月31日