泸州市江阳区审计局于2024年4月至7月对我单位2022年-2023年度财务收支情况进行了审计，并依法出具了审计报告。对审计查出的问题，我单位高度重视，进行了积极整改。按照《中华人民共和国审计法》《四川省审计整改结果公告办法》等有关规定，现将整改结果公告如下：

一、审计整改工作组织情况

审计报告共反馈了四个方面共14个问题，立行立改类问题14个。根据区审计局出具的审计报告，一是成立以区机关事务服务中心党支部书记、主任为组长，分管领导为副组长的审计整改工作领导小组，要求各分管领导要认真履行“一岗双责”，切实承担牵头责任，落实好任务分工，加强对分管领域问题整改工作的督促指导，其他同志根据分工做好审计整改工作，保证审计整改工作圆满完成。二是召开专题研讨会议，全面认领和接受区审计局反馈意见，同时针对通报的问题逐一分析原因，坚持问题导向，突出整改落实，采取“领导牵头、明晰权责、明确时限、细化措施、落实到人”的整改措施，制定审计整改工作方案，将审计发现的问题逐一销号。三是按照审计整改工作方案和专题研讨会精神，形成整改台账，实行对账销号，各个股室认领整改任务，加强协作配合，确保整改取得实效。同时完善财务、食堂、物资管理的相关制度，推动整改工作长效化。截至公告日整改了14个问题。

二、审计查出问题及整改情况

针对审计查出存在的四个方面14个具体问题，组织召开整改专题会、专题学习会各4次，警示约谈、批评教育11人次，修订完善制度6个，紧盯整改任务清单，逐项整改销号，已全面完成整改并长期坚持。

（一）关于违规将垫付电费虚列预算支出问题的整改情况。

组织单位财务人员学习《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国预算法》相关文件精神，今后采取年初预收年终结算的方式列入往来款项核算。我中心已将收回的******.24元垫付款上缴区财政。

（二）关于违反国库集中支付制度将大量报销款转入食堂职工个人账户问题的整改情况。

已通过政府采购重新确定食材配送公司，由食材配送公司直接采购水果，不再安排食堂职工垫付资金购买水果。同时对食堂管理人员进行警示约谈。

（三）关于财务审核审批把关不严，将不符合经济业务事项的票据予以报销入账问题的整改情况。

组织全体干部职工对财务制度进行学习，修订、完善财经管理制度。责令财务人员严格审核报销票据，对不符合要求的票据一律不予接收。对财务人员进行警示约谈。

（四）关于机关工会超标预算和超标支出会员活动经费问题的整改情况。

组织单位财务人员、工会经审委员及工会经办人学习工会相关制度和规定，修订《2024年江阳区机关事务服务中心机关工会经费收支管理办法》。已将超标准发放的3200元退回工会账户，对工会主席进行约谈。

(五）关于应缴未缴失业保险问题的整改情况。

已于2024年9月按时缴纳在职在编人员失业保险，充分保障职工权益。

(六）关于部分项目违规指定供应商问题的整改情况。

已通过政府采购确定食材配送公司，食堂食材一律由中标单位负责配送。同时对食堂管理人员进行警示谈话。零星维修项目供应商将严格按照政府采购及单位工程内控制度相关规定采购。

（七）关于规避政府采购，通过虚列宣传制作费购买空调问题的整改情况。

组织采购经办人认真学习四川省财政厅《关于印发〈四川省政府集中采购目录及标准（2020年版）〉的通知》川财规〔2020〕11号文件中有关空调集中采购的相关规定，并规范编制和执行采购预算。已将3台空调纳入固定资产管理。

（八）关于应扣未扣工程质量保证金问题的整改情况。

组织采购经办人认真学习住房和城乡建设部、财政部《关于印发〈建设工程质量保证金管理办法〉的通知》建质〔2017〕138号文件，在今后的工程项目中，严格按合同约定，扣留质量保证金。

（九）关于部分工程项目管理不规范问题的整改情况。

组织采购经办人员、项目管理人员认真学习《建设工程质量管理条例》《建设工程质量保证金管理办法》相关规定，今后加强工程项目过程管理，严格按合同约定支付工程款。对采购经办人员和项目管理人员进行批评教育，责令其深刻反思，做到举一反三。

（十）关于竞争性磋商采购文件部分内容设定不合规问题的整改情况。

组织采购经办人员认真学习《中华人民共和国政府采购法》《政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法》等相关法律规定。对相关人员进行约谈。

（十一）关于挤占食堂餐费发放职工年休报酬和用于工会经费问题的整改情况。

责令财务人员严格按照财政经费预算执行管理，在编人员年休应休未休报酬一律从办公经费中列支，工会活动经费不再从往来资金账户中列支，杜绝机关经费与食堂经费混淆使用情况再次发生，对财务人员进行批评教育。

（十二）关于贯彻落实过“紧日子”不到位问题的整改情况。

组织全体职工认真学习中共中央办公厅、国务院印发《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格贯彻落实中央八项规定精神，把进一步厉行节约，坚持过“紧日子”有关工作落到实处。对食堂管理人员进行批评教育。

（十三）关于内部控制缺乏监管，物资设备存在流失风险问题的整改情况。

组织全体人员认真学习《行政事业单位内部控制规范（试行）》；修订并完善资产管理制度；完善食堂物资管理机制；完善设备管理机制，制定《设备维修材料管控制度》，完善《设备维修材料管控流程》《维修材料领用登记表》《月盘库登记台账》等表册。

（十四）关于调入公务车辆应计提未计提折旧，导致虚增净资产********.83元问题的整改情况。

财务人员已依据整改建议对相关未计提折旧车辆进行补提折旧处理。

三、审计建议采纳情况

针对审计报告提出的3条建议，我单位已全部采纳。一是夯实财务基础，提升管理水平。干部职工进一步系统学习财经法规及财经工作制度，切实提升法治意识和财务管理水平。进一步完善财务管理制度，加强财务监督，狠抓制度落实。二是严肃财经纪律，防范财务风险。认真落实厉行节约反对浪费条例，严格执行各项支出管理规定，坚持落实过“紧日子”要求，坚决杜绝报销任何超范围、超标准费用。规范食堂管理，坚决制止餐饮浪费，最大限度节约开支。三是完善内控机制，确保治理规范。全面自查梳理、修订完善内部管理制度，遵守资金管理决策机制。严格执行政府采购制度规定，完善物资采购及管理办法。建立健全监督制约和责任追究机制，确保常态长效，努力实现机关事务服务工作安全、规范、高效、满意。

泸州市江阳区机关事务服务中心

2025年 1月3日