按照《中华人民共和国审计法》有关规定和2024年度审计项目计划安排，德阳市罗江区审计局派出审计组，自2024年4月10日至2024年6月4日，对德阳市罗江区医疗保障局（以下简称区医保局）2023年度部门预算执行和其他财政收支情况进行了审计，现将审计结果公告如下。

一、基本情况

区医保局为区政府工作部门，是区财政全额拨款的一级预算单位，局机关内设办公室、业务股2个股室。下属全额拨款非独立核算事业单位1个（区医保中心）。2023年年初预算收入576.56万元、年初预算支出576.56万元。中期调剂预算数54.81万元，调剂后，2023年收入预算总计631.36万元。区医保局2023年末决算收入623.52万元、决算支出623.52万元、年末结转结余0万元。

审计结果表明，区医保局财政财务管理、财务制度执行较为规范。但审计也发现，区医保局在资产管理等方面还存在一些问题和不足，需要进一步改进和完善。

二、审计发现的主要问题

（一）财政资源统筹情况方面。决算报表收支总数与预算会计账面数不一致；固定资产管理不规范。

（二）落实“习惯过紧日子”要求情况方面。超预算支出公务接待费和培训费2.69万元；经费报销管理不规范；信息系统数据存在安全隐患。

（三）政府采购管理情况方面。部分采购事项未按规定编制政府采购预算；办公设备配置超规定标准；采购人与验收人未分离。

三、审计处理意见及建议

对本次审计发现的问题，德阳市罗江区审计局已依法出具审计报告并明确整改要求。提出加强预算和会计核算管理、加强资产和信息系统管理等审计建议。审计指出问题后，区医保局积极整改。德阳市罗江区审计局将按规定跟踪检查整改情况。

德阳市罗江区审计局

2025年1月13日

责任编辑：区审计局