一、审计项目名称

芜湖市赭山小学改扩建工程项目竣工决算专项审计

二、审计查出的主要问题及整改情况

（一）基建程序执行情况方面

1、清单控制价超概算。

整改措施：（1）区重点处加强项目前期的集体会商工作，对项目相关实施内容进行充分了解，全面掌握项目信息内容；（2）工作人员加强对项目前期立项概算方面专业知识的深入学习，从专业上提高技术水平。

（二）招投标和合同执行情况方面

1、合同签订不及时。

整改措施：（1）区重点处对芜湖市赭山小学改扩建工程一期项目中标及合同签订时间进行核实，对相关人员进行批评教育；（2）立即相关人员组织学习《合同法》的相关规定，掌握合同签订的相关知识；（3）规范合同签订流程，严把合同签订审核关。

2、部分项目未按清单要求施工。

整改措施：区重点处对部分无3C标识的门窗玻璃进行了更换，纱窗部分按图纸要求实施，并对相关单位进行约谈。

3、违反约定分包。

整改措施：（1）修订完善项目实施前的会商制度，对项目开展的不确定因素进行综合考虑分析，确保招标文件与建筑法等法律法规保持一致；（2）分管领导严格把关，督促相关科室仔细核查工程资料，重点核查相关分包单位是否符合招标、合同及有关规定允许范围之内；（3）提高思想认识。深入开展习近平新时代中国特色社会主义思想学习教育，提高单位工作人员的思想认识，增强对违规转包行为危害性的认识，形成主动防范和打击的共识。

（三）工程竣工验收及竣工决算情况方面

1、错计多计工程价款。

整改措施：（1）区重点处约谈审计单位，要求加强其他项目审核；（2）对审计单位进行处罚；（3）函告该项目复审单位对多计工程价款严格审核。

2、质保期少于合同约定时间。

整改措施：（1）区重点处加强对工程资料的审核，避免出现填写笔误的低级错误；（2）督促监理单位加大对施工单位的监管力度。