一、项目概况

（一）项目基本情况

(略) (略) （ (略) 三亚高级技工学校、海南三亚中等职业技术学校） (略) 人力资源和社会保障厅，是从事技能教育，以培养高技能人才 (略) 校。综合运行项目用于单位自有资金的核算，资金 (略) 培训收入、非税 (略) 户籍学生免住宿费、教材费、三亚编制人员配套公用 (略) 财政实拨资金。培训收入主要包括特种作业培训和职业技能鉴定及认定等收入。

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况

1.项目年度预算绩效目标。

该项目2023年年度目标主要包括联合办学学费收入16.33万元、 (略) 以外户籍学生住宿费收入150万（非税）、国有资产出租、处置收入0.73万元、培训收入404.5万元、 (略) 财 (略) 户籍免住宿费免教材费256万元及其他公用支出等61万元。 (略) 缴纳社保、教材采购、水电费等商品服务支出、 (略) 办公费、专用材料费等各项支出及非税收入对应相关等支出。

该项目严格遵循预算管理相关规定，将所有收入和支出都纳入预算管理，保障教学活动正常开展及改善校园环境。

2.绩效指标设定情况

(略) 2023年职业技能培训人数设定年培训人数大于300人，生均教材费低于500元，年缴纳社保次数12次。

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况

综合运行事务项目主要反映单位自有资金及专户收支情况，该项目保障了单位自有资金的正常运转，保证学校的正常运转。

（二）项目资金安排落实、使用情况分析

2 (略) 综合运行项目资金总额全年预算数807.9万元，实际支出768.65万元，预算执行率为95.14%。其中专户年初预算数150万元，支出150万元，执行率为100%。财政资金年初预算数26万元，实际支出26万元，预算执行率为100%。单位资金年初预算数631.9万元，实际支出592.65万元，预算执行率为93.79%。

（三）项目资金管理情况分析

为了加 (略) 综合运行事务项目的资金管理，提高资金效益， (略) 财政厅、 (略) 人力资源和社会保障厅等上级部门有关政策规定， (略) 实际情况，把该项目的收入与支出分别纳入预算管理，收支两条线，严格执行预算。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

(略) 做好收支预算，相关资金实拨至实有资金账户后，财务资产科根据预算执行。非税收入由财务资产科编制好收支预算，收齐资金后统一上缴国库，再申请下达指标并根据预算安排支出。一般公共预算财政资金严格按年初预算数执行。

（二）项目实施情况分析

2 (略) 综合运行项目资金总额全年预算数807.9万元，实际支出768.65万元，预算执行率为95.14%。其中专户年初预算数150万元，支出150万元，执行率为100%，主要用于缴纳水电费及残疾人就业保障金。财政资金年初预算数26万元，实际支出26万元，预算执行率为100%，用于缴纳电费支出。单位资金年初预算数631.9万元，实际支出592.65万元，预算执行率为93.79%，用于配双电源、配电增容工程及标准化改造及课程资源库建设支出104.14，教材款支出215.86万元， (略) 耗材支出16.4万元，助学金支出37.91万元，培训学员生活补助支出87.83万元，培训用餐及退费等其他支出130.51万元。

四、项目绩效分析

（一）项目绩效目标完成情况分析

2023年完成12个班次，720人的职业技能培训，提高学员经济收入，推动乡村振兴。培训合格率为95%，学员满意程度为95%，提升职业技能水平，促进就业创业。购买学生教材费年均300元，年缴纳社保次数12次，达到绩效指标设定情况。在预算执行中根据学校实际情况，合理调配，保证学校的正常运转。

1.项目的经济性。项目启动后，我院根据项目成本变化实行事前控制、事中监督和事后反馈，严格按要求控制预算执行。

2.项目的效率性。为实现项目的效率性，我院设立专门机构和配备专职人员具体负责相关工作，管理落实责任到人。资金实拨至实有资金账户或者下达指标后，立即根据预算安排支出，有效保证相关项目的开展。

3.项目的有效性。该项目有 (略) 学生教材及教学耗材的需求、两场一馆的正常运转、校园后勤维修维护及培训、技能鉴定业务的开展。

4.项目的可持续性。本项目编入单位预算， (略) 实际情况申报金额。该项目 (略) 技能鉴定、认定、培训收入及支出， (略) 财政专项资金实拨后的运用，保证项目的稳定性、持续性。

（二）项目绩效目标未完成情况及原因分析

不存在未完成情况。

五、其他需要说明问题

（一）主要经验和做法

单位自有资金部分根据特种作业培训和职业技能鉴定及认定的收入总额、支出做预算；非税收入根据非三亚籍学生人数测算住宿费纳入预算；一般预算公开收入主要是国有资产出租及处置等收入按百分之五十纳入收入。该项目还包含三亚财政零星实拨资金，但不包含三亚财政实拨的大额项目资金，该资金以项目入库方式纳入预算。

• 存在问题

由于特种作业培训和职业技能鉴定及认定收入及支出实际发生额未能与该项目预算金额一致，还有无法预测到上级、同级财政及三亚财政实拨的资金数额，所以该项目的预算总额度无法准确掌握。

（三）改进措施及建议

该项目属于保运转项目， (略) 能够正常运转，做预算时会尽量把该项目总额度做足做够。但同时该项目属于单位自有资金项目，希望财政厅从管理上能按之前的要求，对二类公益单位自由资金管理下放预算追加权。

(略) (略)

**日

*- (略) (略) _*Y*_综合运行事务.xls

一、项目概况

（一）项目基本情况

(略) (略) （ (略) 三亚高级技工学校、海南三亚中等职业技术学校） (略) 人力资源和社会保障厅，是从事技能教育，以培养高技能人才 (略) 校。综合运行项目用于单位自有资金的核算，资金 (略) 培训收入、非税 (略) 户籍学生免住宿费、教材费、三亚编制人员配套公用 (略) 财政实拨资金。培训收入主要包括特种作业培训和职业技能鉴定及认定等收入。

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况

1.项目年度预算绩效目标。

该项目2023年年度目标主要包括联合办学学费收入16.33万元、 (略) 以外户籍学生住宿费收入150万（非税）、国有资产出租、处置收入0.73万元、培训收入404.5万元、 (略) 财 (略) 户籍免住宿费免教材费256万元及其他公用支出等61万元。 (略) 缴纳社保、教材采购、水电费等商品服务支出、 (略) 办公费、专用材料费等各项支出及非税收入对应相关等支出。

该项目严格遵循预算管理相关规定，将所有收入和支出都纳入预算管理，保障教学活动正常开展及改善校园环境。

2.绩效指标设定情况

(略) 2023年职业技能培训人数设定年培训人数大于300人，生均教材费低于500元，年缴纳社保次数12次。

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况

综合运行事务项目主要反映单位自有资金及专户收支情况，该项目保障了单位自有资金的正常运转，保证学校的正常运转。

（二）项目资金安排落实、使用情况分析

2 (略) 综合运行项目资金总额全年预算数807.9万元，实际支出768.65万元，预算执行率为95.14%。其中专户年初预算数150万元，支出150万元，执行率为100%。财政资金年初预算数26万元，实际支出26万元，预算执行率为100%。单位资金年初预算数631.9万元，实际支出592.65万元，预算执行率为93.79%。

（三）项目资金管理情况分析

为了加 (略) 综合运行事务项目的资金管理，提高资金效益， (略) 财政厅、 (略) 人力资源和社会保障厅等上级部门有关政策规定， (略) 实际情况，把该项目的收入与支出分别纳入预算管理，收支两条线，严格执行预算。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

(略) 做好收支预算，相关资金实拨至实有资金账户后，财务资产科根据预算执行。非税收入由财务资产科编制好收支预算，收齐资金后统一上缴国库，再申请下达指标并根据预算安排支出。一般公共预算财政资金严格按年初预算数执行。

（二）项目实施情况分析

2 (略) 综合运行项目资金总额全年预算数807.9万元，实际支出768.65万元，预算执行率为95.14%。其中专户年初预算数150万元，支出150万元，执行率为100%，主要用于缴纳水电费及残疾人就业保障金。财政资金年初预算数26万元，实际支出26万元，预算执行率为100%，用于缴纳电费支出。单位资金年初预算数631.9万元，实际支出592.65万元，预算执行率为93.79%，用于配双电源、配电增容工程及标准化改造及课程资源库建设支出104.14，教材款支出215.86万元， (略) 耗材支出16.4万元，助学金支出37.91万元，培训学员生活补助支出87.83万元，培训用餐及退费等其他支出130.51万元。

四、项目绩效分析

（一）项目绩效目标完成情况分析

2023年完成12个班次，720人的职业技能培训，提高学员经济收入，推动乡村振兴。培训合格率为95%，学员满意程度为95%，提升职业技能水平，促进就业创业。购买学生教材费年均300元，年缴纳社保次数12次，达到绩效指标设定情况。在预算执行中根据学校实际情况，合理调配，保证学校的正常运转。

1.项目的经济性。项目启动后，我院根据项目成本变化实行事前控制、事中监督和事后反馈，严格按要求控制预算执行。

2.项目的效率性。为实现项目的效率性，我院设立专门机构和配备专职人员具体负责相关工作，管理落实责任到人。资金实拨至实有资金账户或者下达指标后，立即根据预算安排支出，有效保证相关项目的开展。

3.项目的有效性。该项目有 (略) 学生教材及教学耗材的需求、两场一馆的正常运转、校园后勤维修维护及培训、技能鉴定业务的开展。

4.项目的可持续性。本项目编入单位预算， (略) 实际情况申报金额。该项目 (略) 技能鉴定、认定、培训收入及支出， (略) 财政专项资金实拨后的运用，保证项目的稳定性、持续性。

（二）项目绩效目标未完成情况及原因分析

不存在未完成情况。

五、其他需要说明问题

（一）主要经验和做法

单位自有资金部分根据特种作业培训和职业技能鉴定及认定的收入总额、支出做预算；非税收入根据非三亚籍学生人数测算住宿费纳入预算；一般预算公开收入主要是国有资产出租及处置等收入按百分之五十纳入收入。该项目还包含三亚财政零星实拨资金，但不包含三亚财政实拨的大额项目资金，该资金以项目入库方式纳入预算。

• 存在问题

由于特种作业培训和职业技能鉴定及认定收入及支出实际发生额未能与该项目预算金额一致，还有无法预测到上级、同级财政及三亚财政实拨的资金数额，所以该项目的预算总额度无法准确掌握。

（三）改进措施及建议

该项目属于保运转项目， (略) 能够正常运转，做预算时会尽量把该项目总额度做足做够。但同时该项目属于单位自有资金项目，希望财政厅从管理上能按之前的要求，对二类公益单位自由资金管理下放预算追加权。

(略) (略)

**日

*- (略) (略) _*Y*_综合运行事务.xls