各乡镇（街道）、 (略) 、县直各单位、省市垂直管理单位：

《宜良县2024年财政预算调整方案》已经宜良县第十八届人大常委会第二十二次会议审查批准，现印发给你们，请认真贯彻执行。

宜良县人民政府办公室

2024年12月27日

宜良县2024年财政预算调整方案

2024年2月23日，县第十八届人民代表大会第三次全体会议审查批准宜良县2024年地方财政预算报告。在预算执行过程中，由于一般公共预算收入及国有土地出让收入未完成预期目标等，需要调整预算收支总数和调入预算稳定调节基金平衡预算。根据《预算法》规定，现提出如下调整方案：

一、一般公共预算调整情况

（一）年初预算情况

1.收入情况：一般公共预算收入71,#元，比上年实际完成数66,#元增长7％；上级补助收入147,#元；上年结余收入28,#元；调入资金38,#元（其中政府性基金调入#元、国有资本经营预算调入#元、其他资金调入37,#元）；债务转贷收入31,#元;收入预算合计318,#元。

2.支出情况：一般公共预算支出263,#元（其中：基本支出141,#元、预备费2,#元、地方政府一般债务利息支出9,#元、地方政府一般债务发行费支出#元、其他项目支出39,#元、上级转移性支出70,#元）；地方政府一般债务还本支出35,#元；上解支出19,#元；支出预算合计318,#元。

3.收支平衡情况:收入总计318,#元，支出总计318,#元，收支平衡。

（二）收支预算调整情况

调整主要原因：一是受经济下行大环境影响，我县非税收入中的一次性收入较上年大幅下降，影响非税收入未完成预期目标；二是国有土地出让收入未达到预期目标，导致政府性基金预算调入一般公共预算收入较少。以上原因需对2024年财政年初预算的收入和支出作调整。

1.收入预算调整

一般公共预算总收入由年初的318,#元调整为271,#元，调减47,#元（详见附件1），调整如下：

（1）一般公共预算收入由年初预算的71,#元调整为69,#元，调减2,#元，其中：

非税收入预计不能实现预期目标，由年初预算的20,#元调整为15,#元，调减4,#元；

税收收入预计能实现预期目标，由年初预算的51,#元调整为54,#元，调增2,#元；

（2）上级补助收入由年初的147,#元调整为119,#元，调减27,#元。调整项目如下：

财力性补助转移支付收入由年初的73,#元调整为61,#元（其中：返还收入6,#元、一般性转移支付收入54,#元），调减11,#元。

共同财政事权转移支付收入由年初的58,#元调整为41,#元，调减16,#元；

专项转移支付收入由年初的16,#元调整为17,#元，调增#元；

（3）地方政府一般债务转贷收入由年初预算的31,#元调整为44,#元，调增12,#元，调增了地方政府再融资一般债券。

（4）上年结余收入28,#元无变动。

（5） (略) 对县结算单数据，调入预算稳定调节基金3,#元平衡预算，调增3,#元。

（6）调入资金由年初的38,#元调整为#元，调减38,#元。调整项目包括：政府性基金调入由年初的#元调整为#元，调减#元；国有资本经营预算调入由年初的#元调整为#元，调增了#元；其他资金调入37,#元调整为#元，调减37,#元。

2.支出预算调整

根据财政收入调整情况，财政支出也做出相应调整。一般公共预算总支出由318,#元调整为271,#元，调减47,#元。调整如下：

（1）一般公共预算支出由263,#元调整为221,#元，调减42,#元。主要科目支出调整如下：

一般公共服务支出调整为15,#元，调增1,#元；

公共安全支出调整为10,#元，调减1,#元；

教育支出调整为51,#元，调减#元；

科学技术支出调整为#元，调增#元；

文化旅游体育与传媒支出调整为1,#元，调增#元；

社会保障与就业支出调整为56,#元，调减4,#元；

卫生健康支出调整为20,#元，调减7,#元；

节能环保支出调整为2,#元，调增2,#元；

(略) 支出调整为4,#元，调减#元；

农林水支出调整为27,#元，调减11,#元；

交通运输支出调整为4,#元，调减2,#元；

资源勘探信息等支出调整为3,#元，调增2,#元；

商业服务业等支出调整为#元，调增#元；

金融支出调整为#元，调增#元；

自然资源海洋气象等支出调整为1,#元，调增#元；

住房保障支出调整为8,#元，调增#元；

粮油物资储备支出为#元，调减#元；

灾害防治及应急管理支出调整为1,#元，调增#元；

预备费和其他支出预算执行时已反映在上述相应功能科目中，不反映预算调整。

债务付息支出10,#元，调增#元；

债务发行费用支出调整为#元，调增#元；

（2）转移性支出由年初预算的19,#元调整为2,#元，调减16,#元，其中：

体制上解由年初预算的12,#元调整为#元，调减12,#元；

专项上解由年初预算的7,#元调整为2,#元，调减4,#元。

（3）地方政府一般债务还本支出由年初预算的35,#元调整为47,#元，调增12,#元地方政府再融资一般债券。

（4）年初编制政府预算时按收支平衡的原则编制，年度执行中上级转移支付执行完毕，未形成结转下年支出。

3.调整后收支平衡

根据《中华人民共和国预算法》规定，按照“以收定支、收支平衡”原则，一般公共预算总收入由年初的318,#元调整为271,#元，调减47,#元；一般公共预算总支出由年初的318,#元调整为271,#元，调减47,#元，实现收支平衡。

二、政府性基金预算调整情况

（一）年初预算情况

1.政府性基金收入预算总计112,#元，其中：国有土地出让收入32,#元；彩票公益金收入#元、城市基础设施配套费收入#元； (略) 理费收入#元；其他地方政府性基金专项债务对应项目专项收入8,#元；政府性基金上级转移支付收入2,#元；上年结转8,#元；地方政府专项债务转贷收入60,#元。

2.政府性基金支出预算总计112,#元，其中：国有土地使用权出入收入安排的支出23,#元；城市基础设施配套费支出#元； (略) 理费安排的支出#元；彩票公益金安排支出#元；地方政府专项债务付息支出10,#元；地方政府专项债券发行费用支出#元；政府性基金上级转移支付支出9,#元；基金调出#元；地方政府专项债务还本支出67,#元。

3.收支平衡情况：政府性基金预算收入总计112,#元，政府性基金预算支出总计112,#元，收支平衡。

（二）收支预算调整情况

2024年我县政府性基金预算收支由年初的112,#元调整为118,#元，调增5,#元，收支预算调整（详见附件2）。

1.收入预算调整

政府性基金预算总收入由年初的112,#元调整为118,#元，调增5,#元，调整如下：

（1）国有土地出让收入由年初的32,#元调整为5,#元，调减26,#元，其中：

土地出入价款收入由年初的32,#元调整为5,#元，调减26,#元。

补缴的土地出入价款收入由年初的#元调整为#元，调增#元。

其他土地出让收入由年初的#元调整为-#元，调整更库-#元。

缴纳新增建设用地有偿使用费由年初的#元调整为-#元，调整更库-#元。

（2）彩票公益金收入由年初的#元调整为#元，调增#元。

（3）城市基础设施配套费收入由年初的#元调整为#元，调增#元。

（4） (略) 理费收入由年初的#元调整为#元，调增#元。

（5）专项债务对应项目专项收入8,#元调整为5,#元，调减2,#元。

（6）政府性基金上级转移支付收入由年初的2,117调整为3,#元，调增1,#元。

（7）专项债务转贷收入由年初预算的60,#元调整为93,550，调增33,#元，调增了新增专项债券1,#元，置换再融资专项债券资金31,#元。

（8）上年结余收入由年初的8,#元调整为8,#元，调减#元。

2.支出预算调整

政府性基金预算总支出由年初的112,#元调整为118,#元，调增5,#元，调整如下：

（1）国有土地出让支出由年初的23,#元调整为1,#元，调减21,#元；

（2）城市基础设施配套费支出由年初的#元调整为#元，无变动。

（3） (略) 理费安排的支出由年初的#元调整为#元，无变动。

（4）彩票公益金安排支出由年初预算#元调整为#元，无变动。

（5）专项债券收入安排的付息支出由年初预算10,#元调整为10,#元，调减#元。

（6）地方政府专项债券发行费用支出由年初预算#元调整为#元，调增#元。

（7）政府性基金上级转移支付支出由年初预算9,#元调整为3,#元，调减6,#元。

（8）专项债对应的还本支出由年初预算67,#元调整为98,#元，调增31,#元。

（9）上解支出调整为#元，调增#元。

（10）从政府性基金调入到一般公共预算统筹使用，由年初的#元调整为#元，调减#元。

（11）年终结余调整为3,#元，调增3,#元。

3.调整后收支平衡

政府性基金预算总收入由年初的112,#元调整为118,#元，调增5,#元；政府性基金预算总支出由年初的112,#元调整为118,#元，调增5,#元，实现收支平衡。

三、国有资本经营预算收支调整情况

国有资本经营预算收入和支出均按照年初预算的#元保持不变。国有企业退休人员社会化管理补助资金#元已在一般公共预算安排，故将其调出到一般公共预算。（详见附件3）

四、社会保险基金预算收支调整情况

社会保险基金预算本次不作调整，收入和支出均按照年初预算的30,#元保持不变。

五、重要事项补充说明

（一）预备费使用情况

2024年年初预算按相关规定共设置预备费2,#元，为应对森林火灾、重大舆情风险、疫情防控等情况，截至目前，根据县政府安排，动用预备费拨付九乡、狗街、 (略) 发生火灾扑火经费#元。

（二）预算稳定调节基金使用情况

根据《中华人民共和国预算法》相关规定，2024年动用预算稳定调节基金3,#元平衡预算。

附件：1.宜良县2024年一般公共预算调整表

2.宜良县2024年政府性基金预算调整表

3.宜良县2024年国有资本经营预算调整表

2024年预算调整表附表

各乡镇（街道）、 (略) 、县直各单位、省市垂直管理单位：

《宜良县2024年财政预算调整方案》已经宜良县第十八届人大常委会第二十二次会议审查批准，现印发给你们，请认真贯彻执行。

宜良县人民政府办公室

2024年12月27日

宜良县2024年财政预算调整方案

2024年2月23日，县第十八届人民代表大会第三次全体会议审查批准宜良县2024年地方财政预算报告。在预算执行过程中，由于一般公共预算收入及国有土地出让收入未完成预期目标等，需要调整预算收支总数和调入预算稳定调节基金平衡预算。根据《预算法》规定，现提出如下调整方案：

一、一般公共预算调整情况

（一）年初预算情况

1.收入情况：一般公共预算收入71,#元，比上年实际完成数66,#元增长7％；上级补助收入147,#元；上年结余收入28,#元；调入资金38,#元（其中政府性基金调入#元、国有资本经营预算调入#元、其他资金调入37,#元）；债务转贷收入31,#元;收入预算合计318,#元。

2.支出情况：一般公共预算支出263,#元（其中：基本支出141,#元、预备费2,#元、地方政府一般债务利息支出9,#元、地方政府一般债务发行费支出#元、其他项目支出39,#元、上级转移性支出70,#元）；地方政府一般债务还本支出35,#元；上解支出19,#元；支出预算合计318,#元。

3.收支平衡情况:收入总计318,#元，支出总计318,#元，收支平衡。

（二）收支预算调整情况

调整主要原因：一是受经济下行大环境影响，我县非税收入中的一次性收入较上年大幅下降，影响非税收入未完成预期目标；二是国有土地出让收入未达到预期目标，导致政府性基金预算调入一般公共预算收入较少。以上原因需对2024年财政年初预算的收入和支出作调整。

1.收入预算调整

一般公共预算总收入由年初的318,#元调整为271,#元，调减47,#元（详见附件1），调整如下：

（1）一般公共预算收入由年初预算的71,#元调整为69,#元，调减2,#元，其中：

非税收入预计不能实现预期目标，由年初预算的20,#元调整为15,#元，调减4,#元；

税收收入预计能实现预期目标，由年初预算的51,#元调整为54,#元，调增2,#元；

（2）上级补助收入由年初的147,#元调整为119,#元，调减27,#元。调整项目如下：

财力性补助转移支付收入由年初的73,#元调整为61,#元（其中：返还收入6,#元、一般性转移支付收入54,#元），调减11,#元。

共同财政事权转移支付收入由年初的58,#元调整为41,#元，调减16,#元；

专项转移支付收入由年初的16,#元调整为17,#元，调增#元；

（3）地方政府一般债务转贷收入由年初预算的31,#元调整为44,#元，调增12,#元，调增了地方政府再融资一般债券。

（4）上年结余收入28,#元无变动。

（5） (略) 对县结算单数据，调入预算稳定调节基金3,#元平衡预算，调增3,#元。

（6）调入资金由年初的38,#元调整为#元，调减38,#元。调整项目包括：政府性基金调入由年初的#元调整为#元，调减#元；国有资本经营预算调入由年初的#元调整为#元，调增了#元；其他资金调入37,#元调整为#元，调减37,#元。

2.支出预算调整

根据财政收入调整情况，财政支出也做出相应调整。一般公共预算总支出由318,#元调整为271,#元，调减47,#元。调整如下：

（1）一般公共预算支出由263,#元调整为221,#元，调减42,#元。主要科目支出调整如下：

一般公共服务支出调整为15,#元，调增1,#元；

公共安全支出调整为10,#元，调减1,#元；

教育支出调整为51,#元，调减#元；

科学技术支出调整为#元，调增#元；

文化旅游体育与传媒支出调整为1,#元，调增#元；

社会保障与就业支出调整为56,#元，调减4,#元；

卫生健康支出调整为20,#元，调减7,#元；

节能环保支出调整为2,#元，调增2,#元；

(略) 支出调整为4,#元，调减#元；

农林水支出调整为27,#元，调减11,#元；

交通运输支出调整为4,#元，调减2,#元；

资源勘探信息等支出调整为3,#元，调增2,#元；

商业服务业等支出调整为#元，调增#元；

金融支出调整为#元，调增#元；

自然资源海洋气象等支出调整为1,#元，调增#元；

住房保障支出调整为8,#元，调增#元；

粮油物资储备支出为#元，调减#元；

灾害防治及应急管理支出调整为1,#元，调增#元；

预备费和其他支出预算执行时已反映在上述相应功能科目中，不反映预算调整。

债务付息支出10,#元，调增#元；

债务发行费用支出调整为#元，调增#元；

（2）转移性支出由年初预算的19,#元调整为2,#元，调减16,#元，其中：

体制上解由年初预算的12,#元调整为#元，调减12,#元；

专项上解由年初预算的7,#元调整为2,#元，调减4,#元。

（3）地方政府一般债务还本支出由年初预算的35,#元调整为47,#元，调增12,#元地方政府再融资一般债券。

（4）年初编制政府预算时按收支平衡的原则编制，年度执行中上级转移支付执行完毕，未形成结转下年支出。

3.调整后收支平衡

根据《中华人民共和国预算法》规定，按照“以收定支、收支平衡”原则，一般公共预算总收入由年初的318,#元调整为271,#元，调减47,#元；一般公共预算总支出由年初的318,#元调整为271,#元，调减47,#元，实现收支平衡。

二、政府性基金预算调整情况

（一）年初预算情况

1.政府性基金收入预算总计112,#元，其中：国有土地出让收入32,#元；彩票公益金收入#元、城市基础设施配套费收入#元； (略) 理费收入#元；其他地方政府性基金专项债务对应项目专项收入8,#元；政府性基金上级转移支付收入2,#元；上年结转8,#元；地方政府专项债务转贷收入60,#元。

2.政府性基金支出预算总计112,#元，其中：国有土地使用权出入收入安排的支出23,#元；城市基础设施配套费支出#元； (略) 理费安排的支出#元；彩票公益金安排支出#元；地方政府专项债务付息支出10,#元；地方政府专项债券发行费用支出#元；政府性基金上级转移支付支出9,#元；基金调出#元；地方政府专项债务还本支出67,#元。

3.收支平衡情况：政府性基金预算收入总计112,#元，政府性基金预算支出总计112,#元，收支平衡。

（二）收支预算调整情况

2024年我县政府性基金预算收支由年初的112,#元调整为118,#元，调增5,#元，收支预算调整（详见附件2）。

1.收入预算调整

政府性基金预算总收入由年初的112,#元调整为118,#元，调增5,#元，调整如下：

（1）国有土地出让收入由年初的32,#元调整为5,#元，调减26,#元，其中：

土地出入价款收入由年初的32,#元调整为5,#元，调减26,#元。

补缴的土地出入价款收入由年初的#元调整为#元，调增#元。

其他土地出让收入由年初的#元调整为-#元，调整更库-#元。

缴纳新增建设用地有偿使用费由年初的#元调整为-#元，调整更库-#元。

（2）彩票公益金收入由年初的#元调整为#元，调增#元。

（3）城市基础设施配套费收入由年初的#元调整为#元，调增#元。

（4） (略) 理费收入由年初的#元调整为#元，调增#元。

（5）专项债务对应项目专项收入8,#元调整为5,#元，调减2,#元。

（6）政府性基金上级转移支付收入由年初的2,117调整为3,#元，调增1,#元。

（7）专项债务转贷收入由年初预算的60,#元调整为93,550，调增33,#元，调增了新增专项债券1,#元，置换再融资专项债券资金31,#元。

（8）上年结余收入由年初的8,#元调整为8,#元，调减#元。

2.支出预算调整

政府性基金预算总支出由年初的112,#元调整为118,#元，调增5,#元，调整如下：

（1）国有土地出让支出由年初的23,#元调整为1,#元，调减21,#元；

（2）城市基础设施配套费支出由年初的#元调整为#元，无变动。

（3） (略) 理费安排的支出由年初的#元调整为#元，无变动。

（4）彩票公益金安排支出由年初预算#元调整为#元，无变动。

（5）专项债券收入安排的付息支出由年初预算10,#元调整为10,#元，调减#元。

（6）地方政府专项债券发行费用支出由年初预算#元调整为#元，调增#元。

（7）政府性基金上级转移支付支出由年初预算9,#元调整为3,#元，调减6,#元。

（8）专项债对应的还本支出由年初预算67,#元调整为98,#元，调增31,#元。

（9）上解支出调整为#元，调增#元。

（10）从政府性基金调入到一般公共预算统筹使用，由年初的#元调整为#元，调减#元。

（11）年终结余调整为3,#元，调增3,#元。

3.调整后收支平衡

政府性基金预算总收入由年初的112,#元调整为118,#元，调增5,#元；政府性基金预算总支出由年初的112,#元调整为118,#元，调增5,#元，实现收支平衡。

三、国有资本经营预算收支调整情况

国有资本经营预算收入和支出均按照年初预算的#元保持不变。国有企业退休人员社会化管理补助资金#元已在一般公共预算安排，故将其调出到一般公共预算。（详见附件3）

四、社会保险基金预算收支调整情况

社会保险基金预算本次不作调整，收入和支出均按照年初预算的30,#元保持不变。

五、重要事项补充说明

（一）预备费使用情况

2024年年初预算按相关规定共设置预备费2,#元，为应对森林火灾、重大舆情风险、疫情防控等情况，截至目前，根据县政府安排，动用预备费拨付九乡、狗街、 (略) 发生火灾扑火经费#元。

（二）预算稳定调节基金使用情况

根据《中华人民共和国预算法》相关规定，2024年动用预算稳定调节基金3,#元平衡预算。

附件：1.宜良县2024年一般公共预算调整表

2.宜良县2024年政府性基金预算调整表

3.宜良县2024年国有资本经营预算调整表

2024年预算调整表附表