主要方面

整治问题

重点审计内容

执行案款管理制度建设情况

重点整治执行案款管理部门权责不清晰，相互监督不到位，未建立执行案款台账和对账制度，执行款收付不规范， (略) 银等问题。

1.排查执行案款专户管理部门，审查执行案款是否由执行部门与财务部门分工负责、相互配合、相互监督。

2.排查是否落实案款管理制度的有关规定。

3.是否按照案款管理规定设置执行案款监管员对案款进行专人管理。

4.排查是否存在一人兼任多个或所有案款收付审批环节的情形。

5.排查是否建立、落实执行案款对账制度，部门间是否定期核对执行案款情况。

执行案款专户设置情况

重点整治开立执行账户不规范，执行案款专户不专用， (略) 款、不明款违规进入执行账户等问题。

6.是否根据相关规定设置执行案款专户或在案款专户中设置执行款科目。

7.是否所有收发案款情况均登记至“一案一账号”案款管理系统中，是否依然存在执行案款游离系统外等问题。

8.排查清理执行案款专户中的非执行案款，“过路款”、暂存等非执行案款是否依然进入执行款专户。

9.是否将执行案款交至政府部门暂存或代管，是否存在政府部门挪用、借用等情况。

执行案款账目管理情况

重点排查、整治执行案款账目不清，执行案款收付混乱、违规发放、乱发放、违规超期不发放，历史积存无人认领的不明款不上缴、不提存等问题。整治未建立执行案款监督制约机制， (略) 和财务部门长期不对账，执行案款长期失查失管等问题。

10.重点审查将案款发放给变更、追加的当事人及案外人的相关材料和审批情况。

11.重点审查是否存在执行干警违规贪污、挪用执行案款的情形，如存在，是否移送纪检监察部门。

12.排查、理清执行案款历史账目，是否按照相关规定将符合条件长期无人认领的案款提存或上缴。

13.审查执行案款账户中现存不明款数量，出现不明款的原因；是否存在超8个工作日未认领不明款的情况及未认领的原因。

14.排查是否建立执行案款收付台账，所有案款收付有迹可循。

序号

评分因素及权重

分值

评分标准

1

报价

20%

20分

满足比选公告要求的所有有效报价的最低报价作为基准价，报价得分=(基准价／比选报价)×分值。

2

服务方案

40%

实施

方案

25分

针对本项目的实施方案包含不限于：①项目实施规划；②人员分工及设备配置；③时间进度控制；④服务内容概述；⑤应急预案五个方面内容进行评审：每有一方面方案内容表述规范、清楚明了、含义准确，满足项目实际需求的得5分，最多得25分；每一方面方案内容中 (略) 存在错误或不足的扣2.5分，该方面分值扣完为止；若未提供的得0分。

说明：错误或不足是指：①非专门针对本项目或与本项目需求不匹配的情形；②方案内容脱离项目实际情况；③内容前后矛盾；④涉及的规范及标准错误；⑤项目名称错误；⑥实施地点错误；⑦方案内容缺乏落地执行等任意一种情形。

质量保障方案

15分

针对本项目的质量保障方案包含不限于：①质量保障体系；②质量控制方案；③内部管理制度三个方面内容进行评审：每有一方面方案内容表述规范、清楚明了、含义准确，满足项目实际需求的得5分，最多得15分；每一方面方案内容中 (略) 存在错误或不足的扣2.5分，该方面分值扣完为止；若未提供的得0分。

说明：错误或不足是指：①非专门针对本项目或与本项目需求不匹配的情形；②方案内容脱离项目实际情况；③内容前后矛盾；④涉及的规范及标准错误；⑤项目名称错误；⑥实施地点错误；⑦方案内容缺乏落地执行等任意一种情形。

3

履约能力

40%

40分

1.供应商完成过政法机关单位案款诉讼费专项审计或清理服务的每提供一个得5分，本项共计最多得15分。

注：提供完整合同/协议复印件。

2.供应商为本项目配置的项目负责人具有注册会计师证书的得5分，其中工作年限10年（含）以上得加3分，5年（含）以上的加2分，5年以下的加1分，本项最多得8分。

注：提供相应证书、在职证明及工作年限证明材料。

3.供应商为本项目配置的项目负责人承担过案款诉讼费专项审计或清理服务项目的得5分。

注：提供个人业绩证明材料。

4.供应商为本项目配置的审计专业人员(项目负责人除外)中具有注册会计师证书，每提供一名得2分，本项最多得8分。

注：提供在职证明材料和相关证书复印件。

5.供应商为本项目配置的审计专业人员(项目负责人除外)中具有会计专业中级职称，每提供一名得1分，本项最多得4分。

注：提供在职证明材料和相关证书复印件。

主要方面

整治问题

重点审计内容

执行案款管理制度建设情况

重点整治执行案款管理部门权责不清晰，相互监督不到位，未建立执行案款台账和对账制度，执行款收付不规范， (略) 银等问题。

1.排查执行案款专户管理部门，审查执行案款是否由执行部门与财务部门分工负责、相互配合、相互监督。

2.排查是否落实案款管理制度的有关规定。

3.是否按照案款管理规定设置执行案款监管员对案款进行专人管理。

4.排查是否存在一人兼任多个或所有案款收付审批环节的情形。

5.排查是否建立、落实执行案款对账制度，部门间是否定期核对执行案款情况。

执行案款专户设置情况

重点整治开立执行账户不规范，执行案款专户不专用， (略) 款、不明款违规进入执行账户等问题。

6.是否根据相关规定设置执行案款专户或在案款专户中设置执行款科目。

7.是否所有收发案款情况均登记至“一案一账号”案款管理系统中，是否依然存在执行案款游离系统外等问题。

8.排查清理执行案款专户中的非执行案款，“过路款”、暂存等非执行案款是否依然进入执行款专户。

9.是否将执行案款交至政府部门暂存或代管，是否存在政府部门挪用、借用等情况。

执行案款账目管理情况

重点排查、整治执行案款账目不清，执行案款收付混乱、违规发放、乱发放、违规超期不发放，历史积存无人认领的不明款不上缴、不提存等问题。整治未建立执行案款监督制约机制， (略) 和财务部门长期不对账，执行案款长期失查失管等问题。

10.重点审查将案款发放给变更、追加的当事人及案外人的相关材料和审批情况。

11.重点审查是否存在执行干警违规贪污、挪用执行案款的情形，如存在，是否移送纪检监察部门。

12.排查、理清执行案款历史账目，是否按照相关规定将符合条件长期无人认领的案款提存或上缴。

13.审查执行案款账户中现存不明款数量，出现不明款的原因；是否存在超8个工作日未认领不明款的情况及未认领的原因。

14.排查是否建立执行案款收付台账，所有案款收付有迹可循。

序号

评分因素及权重

分值

评分标准

1

报价

20%

20分

满足比选公告要求的所有有效报价的最低报价作为基准价，报价得分=(基准价／比选报价)×分值。

2

服务方案

40%

实施

方案

25分

针对本项目的实施方案包含不限于：①项目实施规划；②人员分工及设备配置；③时间进度控制；④服务内容概述；⑤应急预案五个方面内容进行评审：每有一方面方案内容表述规范、清楚明了、含义准确，满足项目实际需求的得5分，最多得25分；每一方面方案内容中 (略) 存在错误或不足的扣2.5分，该方面分值扣完为止；若未提供的得0分。

说明：错误或不足是指：①非专门针对本项目或与本项目需求不匹配的情形；②方案内容脱离项目实际情况；③内容前后矛盾；④涉及的规范及标准错误；⑤项目名称错误；⑥实施地点错误；⑦方案内容缺乏落地执行等任意一种情形。

质量保障方案

15分

针对本项目的质量保障方案包含不限于：①质量保障体系；②质量控制方案；③内部管理制度三个方面内容进行评审：每有一方面方案内容表述规范、清楚明了、含义准确，满足项目实际需求的得5分，最多得15分；每一方面方案内容中 (略) 存在错误或不足的扣2.5分，该方面分值扣完为止；若未提供的得0分。

说明：错误或不足是指：①非专门针对本项目或与本项目需求不匹配的情形；②方案内容脱离项目实际情况；③内容前后矛盾；④涉及的规范及标准错误；⑤项目名称错误；⑥实施地点错误；⑦方案内容缺乏落地执行等任意一种情形。

3

履约能力

40%

40分

1.供应商完成过政法机关单位案款诉讼费专项审计或清理服务的每提供一个得5分，本项共计最多得15分。

注：提供完整合同/协议复印件。

2.供应商为本项目配置的项目负责人具有注册会计师证书的得5分，其中工作年限10年（含）以上得加3分，5年（含）以上的加2分，5年以下的加1分，本项最多得8分。

注：提供相应证书、在职证明及工作年限证明材料。

3.供应商为本项目配置的项目负责人承担过案款诉讼费专项审计或清理服务项目的得5分。

注：提供个人业绩证明材料。

4.供应商为本项目配置的审计专业人员(项目负责人除外)中具有注册会计师证书，每提供一名得2分，本项最多得8分。

注：提供在职证明材料和相关证书复印件。

5.供应商为本项目配置的审计专业人员(项目负责人除外)中具有会计专业中级职称，每提供一名得1分，本项最多得4分。

注：提供在职证明材料和相关证书复印件。