发布日期：2023-09-27

【字号： 大 | 中 | 小】

(略) 委统一部署， 2022 年 10 月9日 至2022 年 12月23日，第五巡 (略) 审计局进行了巡察。2023年2月 8日，巡 (略) 审计局党组织反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。

在巡察整改工作中，审计局党组按照“事要解决、人要处理、长效机制要建立”的要求，逐条逐项对反馈的问题进行了对照整改。

一、贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署有差距

1．学新时代中国特色社会主义思想有差距

2月24日，召开党组会议，充分发挥班子的带头学总书记关于审计工作指示批示精神，通过党组书记领学、党组成员交流研讨心得体会、利用学台学总书记十八大以来关于审计工作的重要论述摘编、李克强总理在听取审计工作汇报时的讲话精神，并由党组书记刘德义同志主持，对总书记关于审计工作指示批示精神学总书记对于关于新时代审计工作的定位和总体要求，提升理论素养。

4月28日，召开理论中心组（扩大）学生态文明思想学生态文明思想核心要义、精神实质、丰富内涵和实践要求。同时，结合本年度自然资源资产审计项目开展交流讨论，聚焦水资源管理利用等方面可能出现的短板弱项，以更严要求、更高标准抓好审计工作， (略) 生态文明建设工作成效，切实把真理力量转化为推动生态文明建设的充沛动能。

6月29日，举办以“审计全员学报告，踔厉奋发竞向前”为主题的党的二十大理论知识竞赛。通过竞赛，进一步探索更加灵活丰富的学台建设和大数据运用效果不明显

3月15日，开展大数据审计培训教育会。会上数据审计室王灏结合自身经验，向参与医疗机构审计项目的5个审计组传授对医疗系统进行审计的相关经验，讲解通过计算机进行数据比对筛选的方法以及如何应用SQL Server数据库进行数据筛选。通过传帮带方式的培训，使能掌握SQL Server软件基本筛选功能的审计人员达到15人，全面提高了审计人员的大数据审计水平， (略) 医疗机构审计项目顺利开展打下基础。

3月20日， (略) 大数据监督工作会议，通过与大数据中心充分沟通协调，目前已经对“一卡通”数据完成数据建模，在数据共享、运用方面取得新进展。 (略) 大数据监督平台的逐步完善，将逐步增加与社保、税务等数据的共享使用。5月30日，我局金审三期系统全面升级完成，将部分工商系统数据纳入共享范围，进一步提升了审计工作效率。

2月26日，由数据室 (略) 审计局将“金审三期”专用计算机运回，并完成软件安装调试工作，“金审工程”的软硬件设备基本装备完成，进一步加快金审工程硬件覆盖的进展。

3月6日，组织全体机关干部参加了金审三期软件应用培训班。通过对金审三期系统（AO系统）启用方案、终端基础、行政办公子系统的应用、统信系统基础应用等课程的学。

整改情况：完成整改。

3．对自然资源审计力度不够

3月10日，经过审计组加班加点的不懈努力，完成了石城乡相关的3个自然资源资产离任审计项目。下一步，审计组将根据审计报告反馈的问题，督促被审计单位做好整改工作。

4月6日，制定完成2023年度统一组织审计项目计划，共八大类型审计，首次开展承担自然资源资产管理工作部门的主要领导干部任中审计。

5月4日，下发审计通知书， (略) 水资源管理利用保护情况审计调查项目，进一步加大对自然资源资产审计的力度。

5月31日，向大数据中心发送沟通函，申请将土地资源、森林资源、海洋资源、水资源和生态资源等数据进行共享，充实自然资源审计数据库，提升审计效能。

整改情况：完成整改。

4．推动审计全覆盖不平衡

（1）审计项目覆盖面不够，领导干部任中审计安排比例不足。

通过平衡调整离任审计和任中审计比例（按规定无比例要求），不断扩大领导干部经济责任审计覆盖面。4月6日，经过局党组认真研究讨论，在结合年度项目计划和整合现有审计力量的基础上，制定完成2023年审计项目计划，其中安排3个任中审计，占审计项目总数12%，下一步将按严格照计划时间节点高质量完成审计项目。

整改情况：完成整改。

（2）对部分政府投资为主的工程项目审计监督“关口”不够靠前。

在工程实施前，从招投标等方面梳理出风险点送至项目单位，有效发挥事前预警作用。在重大资金和项目审计中，前移审计关口，事前叩诊，主动服务，重视发挥审前进点会、培训会的作用，积极听取资金管理、项目推进、结算申报中遇到的问题，及时提出建议。

2月20日，完成了大连汇盛总部大厦工程决算项目审计事宜， (略) 城东污水厂二期项目设计纳入计划，进一步加强政府投资类为主的工程项目审计监督。

4月6日，制定完成年度审计计划， (略) 城东污水厂二期项目审计，进一步加强对政府投资为主的工程项目监管。

5月31日，制定《关于进一步加强政府投资项目审计的实施意见》，规定了每年投资类审计项目的 (略) 委、市政府的工作部署， (略) 委、市政府中心工作，报审计委员会通过后实施。通过建立《实施意见》，进一步健全和完善投资审计的长效机制，规范投资审计行为和审计结果的运用，切实加强廉政建设和投资审计的风险防控，提高投资审计工作质量。

整改情况：完成整改。

（3）部门预算执行和财政收支情况审计全覆盖进展缓慢。

进一步扩大审计全覆盖范围，在本年度审计项目计划中将部门预算执行和财政收支情况审计项目单位增加到5家，目前已经全部开展审计，剩余13家单 (略) 本级预算审计项目中全部穿透到位，全面 (略) 直一级预算单位的全覆盖工作。

整改情况：完成整改。

5．审计项目质量管控有弱项

4月6日，在全面综合考虑项目工程量、审计难度、人员配备等因素的基础上，科学合理制定了《2023年度统一组织审计项目计划》。目前，各相关审计组已经按照计划要求下发审计通知，将合理控制审计时间，保证按时完成审计工作。去年未按时完成结转至今年的桂云花满族自治乡、王家镇2个经责审计项目已经完成，并出具审计报告。

3月6日，由党组成员宋俊官负责，法规审计室牵头开展了审计档案自查工作，对2022年已完成的审计项目档案逐一进行检查，对档案中欠缺环节进行查缺补漏，进一步优化审计发现问题、找准法律依据，规范审计决定内容，使审计档案更加完善。同时，充实法规审计室人员力量，增加1名审理人员，并建立审计查出问题整改台账，增强对审计项目质量的管控。

5月10日至12日， (略) 审计局法规审理科科长刘红到我局进行业务交流指导。通过对审计质量控制、预算执行审计实务、优秀审计项目打造、审计现场管理等方面的培训以及对审计档案进行现场点评，进一步加强审计档案中的审计决定、审计方案、审计报告等材料的规范性。同时，向各业务科室审计人员发放《经济责任审计指南》，以各科室为单位组织进行学台和局内审计业务骨干的专题讲解等多种方式，进一步加大审计业务培训力度，提升了全体审计干部依法审计能力和发现问题能力。

3月6日，由法规审计室牵头开展审计档案自查工作，在完善审计档案的同时，建立审计查出问题整改台账、调整增加1名审理人员。通过规范已完成审计档案和严格审理工作，进一步提升对审计项目过程和质量的控制力度。

下一步，将通过加大培训力度进一步提高审计人员发现问题线索的能力、不断提升审计质量，充分发挥反腐利剑作用。

整改情况：完成整改。

三、党建规范化建设不到位，审计队*培训管理存在薄弱环节

9．组织生活会不够严谨

3月20日，召开2022年度组织生活会。会前按照要求进行了谈心谈话，会上以对照检查、提批评意见、个人表态相结合的方式进行，认真开展了个人自评和党员互评。通过党支部委员之间、委员和党员之间、党员和党员之间互相交流思想、交换意见，真正做到了把问题谈透、把思想谈通、把批评意见谈准，充分沟通思想，消除隔阂，增进共识，营造了民主团结的和谐氛围。

3月1日，对理论中心组学。

3月6日、3月7日、3月15日、5月4日分别开展金审三期软件应用、系统操作、大数据审计应用、审计经验交流等相关业务培训4次，通过系列业务培训教育，找准薄弱点，扩大培训面，重点提升新入职及年轻审计人员的审计基础工作能力，全面提高审计业务人员发现问题的能力和审计水平，进一步提升审计效率。

5月4日，组织3年以下新入职人员以及35岁以下的青年干部开展了“学。

整改情况：完成整改。

12． (略) 内部审计工作成效不够明显

2月28日前，以内部审计统计调查年报工作为契机， (略) 各预算单位报送的内部审计机构人员情况进行汇总梳理，督促相关单位完善内部审计机构、人员，解决影响内审工作的瓶颈问题。

3月6日， (略) 审计局的《崇实大师讲堂》直播培训为平台，在内部审计工作群内发送培训通知，并协调各单位内审负责人员，收听由南京审计大学国 (略) 专家顾问委员会主任孙宝厚博士关于内部审计法规建设的直播课程。通过直播培训，进一步提高内部审计人员业务水平。

5月26日，建立《 (略) 内部审计工作考核办法》，充分发挥内部审计在促进单位完善内控、规范运作、防范风险、提高效益、加强廉政建设方面的作用，加强对各基层单位内部审计工作的指导监督。

整改情况：完成整改。

13．保密工作不够严谨

建立政务邮箱管理台账并设置一名管理员，加强对互联网邮箱清理记录表相关信息的留存。严格履行机关保密工作相关规定，补充完善领导责任告知书。

3月30日，召开全体会议，传达《关于2022年全国相关窃密泄密案件情况的通报》，进一步警示全体机关干部，提高警惕，严格防范，加强对密文密件的规范管理。

整改情况：完成整改。

四、发挥审计职能助推优化营商环境不到位

14．思想发动不够深入

5月30日，向全体机关干部发起《关于优化营商环境的倡议书》，组织全体机关干部在倡议书上签字，倡导全体审计干部坚定政治立场，认真履职尽责，主动担当作为，做优化营商环境的维护者、推动者和践行者， (略) 营商环境建设的思想发动。

2月15日，召开党组会议，研究讨论优化营商环境方面审计，把优化营商环境列入审计报告，作为一项重要审计内容；计划开展对行政事业单位收费的审计专项调查，进一步使审计干部对优化营商环境理念入脑入心。

4月28日，召开理论学总书记关于优化营商环境的重要讲话精神》 (略) 优化营商环境建设大会精神，使全局上下深刻认识到优化营商环境的重要性和现实紧迫感，切实转变思想观念，树牢服务意识，强化责任担当，完善工作机制，将营商环境工作嵌入审计工作的每个环节。

5月30日，局党组召开召开理论学习中心组（扩大）学习，传达《关于3起破坏营商环境典型问题的通报》文件精神，并结合《 (略) （大连北黄海经开区）深化干部作风建设三年行动实施方案》开展研讨交流，使全局党员干部进一步提高政治站位，转变工作理念。同时，党组成员深入贯彻落实“领导干部进项目进企业 服务振兴突破当先锋”专项行动任务，每月与各自包保企业对接联系1次，目前暂无诉求反馈。下一步，局党组将立足本职，重点关注各类项目推进、资金使用、招商引资、减税降费、深化“放管服”改革等相关政策落实情况，以实际行动完整、准确、全面贯彻新发展理念，推动庄河经济高质量发展。

整改情况：完成整改。

15．审计业务与优化营商环境深度融合不够到位

2月20日，制定了《 (略) 审计局“万件清理”整改工作方案》，提出了强化审计人员的教育培训、丰富审计报告的监督评价体系、优化完善审计项目计划3项措施，并明确了具体任务、责任人和责任科室，促进营商环境深度融合。

4月6日，制定完成2023年度统一组织审计项目计划，进一步聚焦政策落实跟踪审计，安排落实优化营商环境政策情况的审计调查项目。

按照巡察整改任务要求，制定《 (略) 审计局“万件清理”整改工作方案》，在不断探索优化营商环境与审计业务的融合发展中创新工作方法，拓展工作思路。

整改情况：完成整改。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。 如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话 0411-*；通 (略) 世纪广场一号；电子邮箱133点击查看>>**@*63.com。

(略) 审计局党组

2023年 9月 2 6 日

发布日期：2023-09-27

【字号： 大 | 中 | 小】

(略) 委统一部署， 2022 年 10 月9日 至2022 年 12月23日，第五巡 (略) 审计局进行了巡察。2023年2月 8日，巡 (略) 审计局党组织反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。

在巡察整改工作中，审计局党组按照“事要解决、人要处理、长效机制要建立”的要求，逐条逐项对反馈的问题进行了对照整改。

一、贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署有差距

1．学新时代中国特色社会主义思想有差距

2月24日，召开党组会议，充分发挥班子的带头学总书记关于审计工作指示批示精神，通过党组书记领学、党组成员交流研讨心得体会、利用学台学总书记十八大以来关于审计工作的重要论述摘编、李克强总理在听取审计工作汇报时的讲话精神，并由党组书记刘德义同志主持，对总书记关于审计工作指示批示精神学总书记对于关于新时代审计工作的定位和总体要求，提升理论素养。

4月28日，召开理论中心组（扩大）学生态文明思想学生态文明思想核心要义、精神实质、丰富内涵和实践要求。同时，结合本年度自然资源资产审计项目开展交流讨论，聚焦水资源管理利用等方面可能出现的短板弱项，以更严要求、更高标准抓好审计工作， (略) 生态文明建设工作成效，切实把真理力量转化为推动生态文明建设的充沛动能。

6月29日，举办以“审计全员学报告，踔厉奋发竞向前”为主题的党的二十大理论知识竞赛。通过竞赛，进一步探索更加灵活丰富的学台建设和大数据运用效果不明显

3月15日，开展大数据审计培训教育会。会上数据审计室王灏结合自身经验，向参与医疗机构审计项目的5个审计组传授对医疗系统进行审计的相关经验，讲解通过计算机进行数据比对筛选的方法以及如何应用SQL Server数据库进行数据筛选。通过传帮带方式的培训，使能掌握SQL Server软件基本筛选功能的审计人员达到15人，全面提高了审计人员的大数据审计水平， (略) 医疗机构审计项目顺利开展打下基础。

3月20日， (略) 大数据监督工作会议，通过与大数据中心充分沟通协调，目前已经对“一卡通”数据完成数据建模，在数据共享、运用方面取得新进展。 (略) 大数据监督平台的逐步完善，将逐步增加与社保、税务等数据的共享使用。5月30日，我局金审三期系统全面升级完成，将部分工商系统数据纳入共享范围，进一步提升了审计工作效率。

2月26日，由数据室 (略) 审计局将“金审三期”专用计算机运回，并完成软件安装调试工作，“金审工程”的软硬件设备基本装备完成，进一步加快金审工程硬件覆盖的进展。

3月6日，组织全体机关干部参加了金审三期软件应用培训班。通过对金审三期系统（AO系统）启用方案、终端基础、行政办公子系统的应用、统信系统基础应用等课程的学。

整改情况：完成整改。

3．对自然资源审计力度不够

3月10日，经过审计组加班加点的不懈努力，完成了石城乡相关的3个自然资源资产离任审计项目。下一步，审计组将根据审计报告反馈的问题，督促被审计单位做好整改工作。

4月6日，制定完成2023年度统一组织审计项目计划，共八大类型审计，首次开展承担自然资源资产管理工作部门的主要领导干部任中审计。

5月4日，下发审计通知书， (略) 水资源管理利用保护情况审计调查项目，进一步加大对自然资源资产审计的力度。

5月31日，向大数据中心发送沟通函，申请将土地资源、森林资源、海洋资源、水资源和生态资源等数据进行共享，充实自然资源审计数据库，提升审计效能。

整改情况：完成整改。

4．推动审计全覆盖不平衡

（1）审计项目覆盖面不够，领导干部任中审计安排比例不足。

通过平衡调整离任审计和任中审计比例（按规定无比例要求），不断扩大领导干部经济责任审计覆盖面。4月6日，经过局党组认真研究讨论，在结合年度项目计划和整合现有审计力量的基础上，制定完成2023年审计项目计划，其中安排3个任中审计，占审计项目总数12%，下一步将按严格照计划时间节点高质量完成审计项目。

整改情况：完成整改。

（2）对部分政府投资为主的工程项目审计监督“关口”不够靠前。

在工程实施前，从招投标等方面梳理出风险点送至项目单位，有效发挥事前预警作用。在重大资金和项目审计中，前移审计关口，事前叩诊，主动服务，重视发挥审前进点会、培训会的作用，积极听取资金管理、项目推进、结算申报中遇到的问题，及时提出建议。

2月20日，完成了大连汇盛总部大厦工程决算项目审计事宜， (略) 城东污水厂二期项目设计纳入计划，进一步加强政府投资类为主的工程项目审计监督。

4月6日，制定完成年度审计计划， (略) 城东污水厂二期项目审计，进一步加强对政府投资为主的工程项目监管。

5月31日，制定《关于进一步加强政府投资项目审计的实施意见》，规定了每年投资类审计项目的 (略) 委、市政府的工作部署， (略) 委、市政府中心工作，报审计委员会通过后实施。通过建立《实施意见》，进一步健全和完善投资审计的长效机制，规范投资审计行为和审计结果的运用，切实加强廉政建设和投资审计的风险防控，提高投资审计工作质量。

整改情况：完成整改。

（3）部门预算执行和财政收支情况审计全覆盖进展缓慢。

进一步扩大审计全覆盖范围，在本年度审计项目计划中将部门预算执行和财政收支情况审计项目单位增加到5家，目前已经全部开展审计，剩余13家单 (略) 本级预算审计项目中全部穿透到位，全面 (略) 直一级预算单位的全覆盖工作。

整改情况：完成整改。

5．审计项目质量管控有弱项

4月6日，在全面综合考虑项目工程量、审计难度、人员配备等因素的基础上，科学合理制定了《2023年度统一组织审计项目计划》。目前，各相关审计组已经按照计划要求下发审计通知，将合理控制审计时间，保证按时完成审计工作。去年未按时完成结转至今年的桂云花满族自治乡、王家镇2个经责审计项目已经完成，并出具审计报告。

3月6日，由党组成员宋俊官负责，法规审计室牵头开展了审计档案自查工作，对2022年已完成的审计项目档案逐一进行检查，对档案中欠缺环节进行查缺补漏，进一步优化审计发现问题、找准法律依据，规范审计决定内容，使审计档案更加完善。同时，充实法规审计室人员力量，增加1名审理人员，并建立审计查出问题整改台账，增强对审计项目质量的管控。

5月10日至12日， (略) 审计局法规审理科科长刘红到我局进行业务交流指导。通过对审计质量控制、预算执行审计实务、优秀审计项目打造、审计现场管理等方面的培训以及对审计档案进行现场点评，进一步加强审计档案中的审计决定、审计方案、审计报告等材料的规范性。同时，向各业务科室审计人员发放《经济责任审计指南》，以各科室为单位组织进行学台和局内审计业务骨干的专题讲解等多种方式，进一步加大审计业务培训力度，提升了全体审计干部依法审计能力和发现问题能力。

3月6日，由法规审计室牵头开展审计档案自查工作，在完善审计档案的同时，建立审计查出问题整改台账、调整增加1名审理人员。通过规范已完成审计档案和严格审理工作，进一步提升对审计项目过程和质量的控制力度。

下一步，将通过加大培训力度进一步提高审计人员发现问题线索的能力、不断提升审计质量，充分发挥反腐利剑作用。

整改情况：完成整改。

三、党建规范化建设不到位，审计队*培训管理存在薄弱环节

9．组织生活会不够严谨

3月20日，召开2022年度组织生活会。会前按照要求进行了谈心谈话，会上以对照检查、提批评意见、个人表态相结合的方式进行，认真开展了个人自评和党员互评。通过党支部委员之间、委员和党员之间、党员和党员之间互相交流思想、交换意见，真正做到了把问题谈透、把思想谈通、把批评意见谈准，充分沟通思想，消除隔阂，增进共识，营造了民主团结的和谐氛围。

3月1日，对理论中心组学。

3月6日、3月7日、3月15日、5月4日分别开展金审三期软件应用、系统操作、大数据审计应用、审计经验交流等相关业务培训4次，通过系列业务培训教育，找准薄弱点，扩大培训面，重点提升新入职及年轻审计人员的审计基础工作能力，全面提高审计业务人员发现问题的能力和审计水平，进一步提升审计效率。

5月4日，组织3年以下新入职人员以及35岁以下的青年干部开展了“学。

整改情况：完成整改。

12． (略) 内部审计工作成效不够明显

2月28日前，以内部审计统计调查年报工作为契机， (略) 各预算单位报送的内部审计机构人员情况进行汇总梳理，督促相关单位完善内部审计机构、人员，解决影响内审工作的瓶颈问题。

3月6日， (略) 审计局的《崇实大师讲堂》直播培训为平台，在内部审计工作群内发送培训通知，并协调各单位内审负责人员，收听由南京审计大学国 (略) 专家顾问委员会主任孙宝厚博士关于内部审计法规建设的直播课程。通过直播培训，进一步提高内部审计人员业务水平。

5月26日，建立《 (略) 内部审计工作考核办法》，充分发挥内部审计在促进单位完善内控、规范运作、防范风险、提高效益、加强廉政建设方面的作用，加强对各基层单位内部审计工作的指导监督。

整改情况：完成整改。

13．保密工作不够严谨

建立政务邮箱管理台账并设置一名管理员，加强对互联网邮箱清理记录表相关信息的留存。严格履行机关保密工作相关规定，补充完善领导责任告知书。

3月30日，召开全体会议，传达《关于2022年全国相关窃密泄密案件情况的通报》，进一步警示全体机关干部，提高警惕，严格防范，加强对密文密件的规范管理。

整改情况：完成整改。

四、发挥审计职能助推优化营商环境不到位

14．思想发动不够深入

5月30日，向全体机关干部发起《关于优化营商环境的倡议书》，组织全体机关干部在倡议书上签字，倡导全体审计干部坚定政治立场，认真履职尽责，主动担当作为，做优化营商环境的维护者、推动者和践行者， (略) 营商环境建设的思想发动。

2月15日，召开党组会议，研究讨论优化营商环境方面审计，把优化营商环境列入审计报告，作为一项重要审计内容；计划开展对行政事业单位收费的审计专项调查，进一步使审计干部对优化营商环境理念入脑入心。

4月28日，召开理论学总书记关于优化营商环境的重要讲话精神》 (略) 优化营商环境建设大会精神，使全局上下深刻认识到优化营商环境的重要性和现实紧迫感，切实转变思想观念，树牢服务意识，强化责任担当，完善工作机制，将营商环境工作嵌入审计工作的每个环节。

5月30日，局党组召开召开理论学习中心组（扩大）学习，传达《关于3起破坏营商环境典型问题的通报》文件精神，并结合《 (略) （大连北黄海经开区）深化干部作风建设三年行动实施方案》开展研讨交流，使全局党员干部进一步提高政治站位，转变工作理念。同时，党组成员深入贯彻落实“领导干部进项目进企业 服务振兴突破当先锋”专项行动任务，每月与各自包保企业对接联系1次，目前暂无诉求反馈。下一步，局党组将立足本职，重点关注各类项目推进、资金使用、招商引资、减税降费、深化“放管服”改革等相关政策落实情况，以实际行动完整、准确、全面贯彻新发展理念，推动庄河经济高质量发展。

整改情况：完成整改。

15．审计业务与优化营商环境深度融合不够到位

2月20日，制定了《 (略) 审计局“万件清理”整改工作方案》，提出了强化审计人员的教育培训、丰富审计报告的监督评价体系、优化完善审计项目计划3项措施，并明确了具体任务、责任人和责任科室，促进营商环境深度融合。

4月6日，制定完成2023年度统一组织审计项目计划，进一步聚焦政策落实跟踪审计，安排落实优化营商环境政策情况的审计调查项目。

按照巡察整改任务要求，制定《 (略) 审计局“万件清理”整改工作方案》，在不断探索优化营商环境与审计业务的融合发展中创新工作方法，拓展工作思路。

整改情况：完成整改。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。 如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话 0411-*；通 (略) 世纪广场一号；电子邮箱133点击查看>>**@*63.com。

(略) 审计局党组

2023年 9月 2 6 日